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VSt Bauträger Abrechnung
Der Aufruf der VSt Bauträger Abrechnung Verarbeitung erfolgt über Buchhaltung / Periodische Aktivitäten / VSt Bauträger Abrechnung. Es wird die Übersicht der Definitionen gezeigt. Hier sollte der Filter eingeblendet werden. Es gibt vorbereitete Filter, die die nicht abgeschlossenen Definitionen nach 'Monatlich' und 'Laufend' filtert. Es werden nachfolgende Informationen der Definition in der Übersicht gezeigt:
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Eine Kostenstelle sollte nur in einer Definition angegeben werden. Dies ist vom Anwender sicher zu stellen, es wird nicht geprüft. Falls eine Kostenstelle in mehreren Definitionen im gleichen Zeitraum angegeben wird, erfolgt eine doppelte Berechnung! |
Letztes Enddatum
Das letzte Enddatum zeigt das Datum zu dem die letzte Abrechnung für die Definition erstellt wurde, es muss nicht gebucht sein.
Letzter abzugsfähiger VSt %-Satz
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Abgeschlossene Definitionen werden bei der Erstellung und Ermittlung von Abrechnungen nicht berücksichtigt.
Änderungsbenutzer und Änderungsdatum
Informationsfelder.
Aktionen im Menüband
Im Menüband der VSt Bauträger Abrechnung werden die Aktionen 'Erstellen' und 'Ermitteln' angeboten.
Für die Die weitere Bearbeitung können die Aufrufe der Abrechnungsläufe genutzt werden. erfolgt aus den Abrechnungsläufen heraus.
Hierzu werden die Aktionen 'Abrechnungsläufe per' und 'Abrechnungsläufe Definition' angeboten.
Für das komfortable Anlegen einer neuen Definition kann die Aktion 'Kopieren' genutzt werden.
Sollen einzelne Abrechnungen wiederholt werden, müssen sie aus der Abrechnungskarte heraus aufgerufen werden.
Aktionen im Menüband
Aus dieser Übersicht der Definitionen können die ersten Aktionen gestartet werden.
Neu
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Neu
Über 'Neu' wird die Vorsteuer Bauträger Definition Karte geöffnet. Neue Definitionen können hier angelegt werden, sofern sie nicht kopiert werden.
Erstellen
Mit der Aktion 'Erstellen' werden für alle angezeigten, aktiven Definitionen neue Abrechnungsläufe zum gewünschten Enddatum angelegt.
Es wird hierbei das Ende des laufenden Monats bezogen auf das Arbeitsdatum vorgeschlagen.
Die Zeiträume, für die dann die zu korrigierende Vorsteuer ermittelt wird, sind können insofern unterschiedlich sein und mehrere Monate umfassen. Das gilt auch für eigentlich 'monatliche' Abrechnungen. Das 'Rechnen ab Datum' wird aus dem Datum der letzten Abrechnung ermittelt.
Sofern ein Abrechnungslauf für die Definition erstellt werden konnte wurde, wird das angegebene Enddatum im Feld 'letztes Enddatum' angezeigt.
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Die Aktion 'Ermitteln' kann direkt nach dem 'Erstellen' aus der Definitionsübersicht oder auch aus der Übersicht der Abrechnungläufe Abrechnungsläufe gestartet werden.
Nachdem die Abrechnungen erstellt und ggf. die Werte ermittelt worden sind, ist über die Aktion 'Abrechnungsläufe per' in die Übersicht der erstellten Abrechnungsläufe zu wechseln.
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Die Informationen der aktuellen Definition werden in die neue Definition, die über 'Kopieren' angegeben wird, übernommen.
Startdatum, Kostenstellenfilter und abgeschlossen JN werden nicht übernommen.
Abrechnungslauf Übersicht
Nachdem aus der Übersicht der Wird eine neue Definition über 'Kopieren' angelegt muss immer Startdatum, der Kostenstellenfilter, der 'Abzugsfähige VSt %-Satz', die Angabe im Feld 'monatliche Abrechnung' und der 'Buchungstext' geprüft werden.
Abrechnungslauf Übersicht
Nachdem aus der Übersicht der Definitionen die gewünschten Abrechnungsläufe erstellt wurden, können diese über die Aktion 'Abrechnungsläufe per' eingesehen und geprüft werden.
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Läufe, für die keine Posten ermittelt werden konnten werden auf 'gebucht' gesetzt und bleiben als 'leere Abrechnung' stehen.
Buch.-Blatt öffnen
Die Buchung(en) werden im die Buch.-Das ist wichtig, damit für den nächsten Lauf auf dieses letzte Enddatum geprüft werden kann.
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| Das 'Gebucht' Kennzeichen wird gesetzt, nachdem mit der 'Buchen' Aktion die Buch.-Blattzeilen erstellt worden sind. Das Kennzeichen ist nicht davon abhängig, ob die Buch.-Blattzeilen gebucht wurden. |
Buch.-Blatt öffnen
Die Buchung(en) werden im die Buch.-Blatt Vorlage 'Allgemein'; Name 'VBT' mit den Parametern aus der Definition bereitgestellt.
| Info |
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Das Löschen der Buchungen im Buch.-Blatt wird nicht unterbunden. Sollte es ausnahmsweise notwendig sein, bereits erstellte Buchungen zu löschen, kann das 'Gebucht'-Kennzeichen im Abrechnungslauf geändert werden. Anschließend kann der Lauf gelöscht werden. Danach kann der Lauf erneut ausgeführt werden, sofern gewünscht. |
Ein positiver Betrag in der Spalte 'VSt n.a.' wird hierbei als Sollbetrag mit der Kontierung für die VSt n.a. aus der Definition bereitgestellt. Die Gegenbuchung erfolgt auf dem Durchlaufkonto aus der Definition.
Ein positiver Betrag in der Spalte 'VSt n.a.' führt zu einem negativen Betrag in der Spalte 'VSt'. Er wird als Habenbetrag in das Buch.-Blatt übernommen. Die Gegenbuchung erfolgt ebenfalls auf dem Durchlaufkonto der Definition. Das Durchlaufkonto hat demzufolge nach der Buchung wieder einen Nullsaldo.
Korrektursachposten
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Sachposten
Über die Aktion 'Sachposten' werden die Sachposten zur Definition für den Abrechnungszeitraum gezeigt. Über Auswerten, Teilsummen nach Sachkonto, wird eine Übersicht über den Stand der Buchungen
Korrektursachposten
Anzeige der in dieser Abrechnung gebuchten Korrekturbuchungen, also die Posten, die durch die grünen Korrekturbuchungen erstellt wurden.
Sofern die Abrechnung storniert wurde, werden auch die stornierten Sachposten gezeigt. Sofern die erstellen Buch.-Blattzeilen noch nicht gebucht sind, werden keine Korrektursachposten gefunden.
Stornieren
Ein gebuchter Abrechnungslauf kann zum gleichen Enddatum erneut erstellt werden, wenn die zu korrigierende Abrechnung storniert wurde.
Hierzu
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Angabe des Enddatums für das die Berechnung erfolgen soll. Es darf nicht kleiner sein als das letzte Enddatum. Eine Abrechnung kann aber für den gleichen Zeitraum wiederholt werden, falls noch Nachbuchungen zu berücksichtigen sind.
Startdatum
Informativ. Es ist das Startdatum, ab dem die gebuchten Sachposten für die Kostenstelle / die Kostenstellen geprüft werden.
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| Info |
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Das 'Gebucht' Kennzeichen wird mit Erstellung der Buch.-Blattzeilen gesetzt. Danach muss das Buch.-Blatt geöffnet und die bereit gestellten Zeilen müssen gebucht werden. |
Monatliche Abrechnung
Anzeige aus der Definition. Die Vorgabe kann nicht geändert werden.
Ist das Kennzeichen gesetzt, wird für den Prüfungs- und Abrechnungszeitraum immer ein Monat vorgeschlagen. Der Zeitraum ergibt sich aus dem 'letzten Enddatum' plus einen Tag. Das sich hier ergebende Datum wird in das 'Rechnen ab Datum' übernommen. Das neue Enddatum ist dann das entsprechende Monatsenddatum.
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Bei Umsatzsteuer nach Leistungsdatum ist das Leistungsdatum das relevante Datum.
Bei Umsatzsteuer nach Belegdatum ist das Belegdatum das relevante Datum.
Ansonsten gilt das Buchungsdatum.
Einrichtung
Vorsteuer Bauträger Definition
Allgemein
Definition / Bezeichnung / Bezeichnung2
In der Vorsteuer Bauträger Definition werden die grundsätzlichen Vorgaben für die Abrechnung festgelegt. Hierzu gehören der die Kostenstelle bzw. die Kostenstellen, ob es sich um ein laufendes oder Monatliches Projekt handelt, der %-Satz, mit dem die Vorsteuer abzugsfähig ist und die vollständigen Kontierungsvorgaben für die zu erstellenden Korrekturbuchungen. In der Regel ist für jedes Bauvorhaben, das einzeln hinsichtlich der Vorsteuerabzugsfähigkeit bewertet werden muss, eine Definition anzulegen.
Vorsteuer Bauträger Definition
Allgemein
Definition / Bezeichnung / Bezeichnung2
Je Projekt/Bauvorhaben ist eine Definition anzulegen. Es können beliebig viele Definition angelegt werden.
Startdatum
Das Startdatum bestimmt den Zeitraum, ab dem die gebuchten Sachposten für die Kostenstelle/die Kostenstellen geprüft werden.für die Kostenstelle/die Kostenstellen geprüft werden. Sofern eine Abrechnung für einen Zeitraum gebucht wurde, kann kein früheres Startdatum mehr angegeben werden. Sofern ein falsches Startdatum angegeben wurde, sind die erstellten und gebuchten Abrechnungen zu stornieren. Es kann eine neue Definition mit der / den Kostenstellen mit dem korrekten Startdatum angelegt werden.
Kostenstellenfilter
Die Ermittlung der Posten erfolgt für die hier angegebenen Kostenstellen. Die Kostenstellen können über den Ablauf geändert werden, das sollte in der Regel jedoch nicht der Fall sein.
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Eine Kostenstelle sollte nur in einer Definition angegeben werden. Dies ist vom Anwender sicher zu stellen, es wird nicht geprüft. Falls eine Kostenstelle in mehreren Definitionen im gleichen Zeitraum angegeben wird, erfolgt eine doppelte Berechnung! Es kann notwendig sein, für die Kostenstelle eine weitere Definition anzulegen, wenn z.B. ein geändertes Startdatum verwendet werden soll. |
Abzugsfähiger VSt %-Satz
Bei Bauträgerprojekten wird davon ausgegangen, dass zunächst einmal die Vorsteuer als nicht abzugsfähige Vorsteuer gebucht wird. Hiervon ausgehend kann dann ein %-Satz festgelegt werden, der als abzugsfähig gebucht werden soll. Der Prozentsatz kann sich im Laufe eines Projektes änderngeändert werden.
Die Abrechnungen werden mit dem in der Definition angegebenen %-Satz erstellt.
Monatliche Abrechnung
Falls die Buchungen für die Definition nur monatlich betrachtet werden sollen, ist das Kennzeichen zu setzen. Es werden bei der Verarbeitung dann i.d.R. nur die Buchungen eines Monats auf die Kostenstelle/die Kostenstellen geprüft.
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