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Angabe der abzurechnenden Definition. Über den Assist Edit kann die zugehörige Definitionskarte angezeigt werden. Über den Assist Edit kann die Definition aufgerufen werden.

Monatliche Abrechnung

Anzeige aus der Definition. Die Vorgabe kann nicht geändert werden. 
Ist das Kennzeichen gesetzt, wird für den Prüfungs- und Abrechnungszeitraum immer ein Monat vorgeschlagen. Der Zeitraum ergibt sich aus dem 'letzten Enddatum' plus einen Tag. Das sich hier ergebende Datum wird in das 'Rechnen ab Datum' übernommen. Das neue Enddatum ist dann das entsprechende Monatsenddatum. 

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Das Datum wird vorgeschlagen aus dem 'letzten Enddatum' plus einen Tag.
Sofern sich eine Änderung ergeben hat, die rückwirkend zu berücksichtigen ist, kann das 'Rechnen ab Datum' entsprechend in die Vergangenheit gelegt werden.

Bei 'Monatliche Abrechnung' = nein kann das 'Rechnen ab Datum' nicht angegeben werden. Es werden immer alle Posten ab 'Startdatum' in die Berechnung einbezogen.

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Eine Definition kann auf 'abgeschlossen' gesetzt werden. Sie wird dann bei der Erstellung neuer Abrechnungen und Ermittlung der Werte nicht mehr berücksichtigt.

Startdatum

Informativ. Es ist das Startdatum, ab dem die gebuchten Sachposten für die Kostenstelle / die Kostenstellen geprüft werden. 

Beispiel:

Für eine Rechnung i.H. von 1.000,00 € mit 190,00€ Steuer wurde im Monat x eine abzugsfähiger Prozentsatz von 5% abgerechnet. Im folgenden Monat wird festgestellt, dass 6% korrekt gewesen wären. 
Im Folgemonat wird die Rechnung daher wie folgt dargestellt:

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Bei 5% abzugsfähiger Vorsteuer wurden für die diese Rechnung bisher 9,50 = 5% von 190,00 € gebucht. Richtig wären 11,40 € gewesen. 1,90 € werden im Folgemonat hinzugerechnet.

Positionen

In den Positionen werden die ermittelten Posten zur Definition, d.h. zu den Kostenstellen der Definition, dargestellt.

In den Zeilen werden die Posten zur Kostenstelle mit Steuer und berechneter Bemessungsgrundlage aufgeführt.
Die Zeilen sind farblich gekennzeichnet:

Grau

• Gebuchte Sachposten, die den Filterkriterien entsprechen, sind grau dargestellt.
  Filterkriterien sind: Sachposten mit der Postenart 'VSt' (Vorsteuer) oder 'VSt n.a.' (nicht abzugsfähige Vorsteuer) auf der Kostenstelle der Definition im Filterzeitraum.
• Jeder Steuersachposten wird je nach Postenart in den Spalten 'VSt' n.a. oder 'VSt' dargestellt. In den Spalten 'Konto VSt n.a.' und 'Konto VSt' wird das Sachkonto der Steuerkonto gezeigt.
• Je nach Vorgabe in der Definition im Feld 'Abzugsfähiger VSt %' wird im Feld 'VSt Veränderung' die berechnete Veränderung dargestellt und in den Feldern 'VSt n.a. neu' und 'VSt neu' die berechneten Sollwerte.
• Sind mehrere Kostenstellen in der Definition enthalten, werden die Sachposten aller Kostenstellen dargestellt; es wird je Kostenstelle summiert.

Grün

• Berechnete Veränderungen sind grün dargestellt.
• Die Korrekturbuchung bzgl. der Veränderung der abzugsfähigen Vorsteuer erfolgt in einer Summe. Die Felder 'VSt n.a' und 'VSt' in grün bilden die Summe aller grauen Veränderungen. 
• Es ergeben sich zwangsläufig immer 2 Beträge in gleicher Höhe, entweder als positiver Betrag im Feld 'VSt n.a.' und gegenläufig ein negativer Betrag im Feld 'VSt' oder andersherum ein negativer Betrag im Feld 'VSt n.a.' und ein positiver im Feld 'VSt'. 
• Es sind diese Beträge, die mit den Kontierungsvorgaben aus der Definition gebucht werden.

Schwarz

• Die Kontrollsumme ist in schwarz dargestellt.
• Der Betrag im Feld 'Steuer' ist der Gesamtsteuerbetrag, der auf der Kostenstelle gebucht wurde. 
• Die Bemessungsgrundlage wird informativ dargestellt. Da unterschiedliche Steuersätze gebucht sein können, kann aus der Bemessungsgrundlage nicht auf die Steuer geschlossen werden.
• In den Feldern 'VSt n.a.' und VSt' sind die grünen berechneten Felder in die Summierung einbezogen. Daher wird hier gezeigt, wieviel der gesamten Steuer nach der Buchung als abzugsfähig oder nicht abzugsfähig gebucht ist. 
• In den Feldern 'VSt n.a. neu' und 'VSt neu' werden die grauen Zeilen, d.h. die Veränderung je Bemessungsgrundlage, dargestellt. Somit wird auch hier gezeigt, wieviel der gesamten Steuer nach der Buchung als abzugsfähig oder nicht abzugsfähig gebucht ist.

Beispiel: 

Zwei Rechnungen und eine Gutschrift sind auf der Kostenstelle xyz gebucht.
Eine Rechnung und die Gutschrift werden irrtümlich mit abzugsfähiger VSt gebucht.
Tatsächlich sollen aber alle Positionen auf der Kostenstelle als nicht abzugsfähige Vorsteuer gebucht werden. 
Im Abrechnungslauf wird daher ein 'Abzugsfähiger VSt %-Satz' von 0% angegeben.

Im Beispiel werden 128,44 € VSt gekürzt und als nicht abzugsfähige VSt umgebucht.

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Positionen

In den Positionen werden die ermittelten Posten zur Definition, d.h. zu den Kostenstellen der Definition, dargestellt.

In den Zeilen werden die Posten zur Kostenstelle mit Steuer und berechneter Bemessungsgrundlage aufgeführt.
Die Zeilen sind farblich gekennzeichnet:

Grau

• Gebuchte Sachposten, die den Filterkriterien entsprechen, sind grau dargestellt.
  Filterkriterien sind: Sachposten mit der Postenart 'VSt' (Vorsteuer) oder 'VSt n.a.' (nicht abzugsfähige Vorsteuer) auf der Kostenstelle der Definition im Filterzeitraum.
• Jeder Steuersachposten wird je nach Postenart in den Spalten 'VSt' n.a. oder 'VSt' dargestellt. In den Spalten 'Konto VSt n.a.' und 'Konto VSt' wird das Sachkonto der Steuerkonto gezeigt.
• Je nach Vorgabe in der Definition im Feld 'Abzugsfähiger VSt %' wird im Feld 'VSt Veränderung' die berechnete Veränderung dargestellt und in den Feldern 'VSt n.a. neu' und 'VSt neu' die berechneten Sollwerte.
• Sind mehrere Kostenstellen in der Definition enthalten, werden die Sachposten aller Kostenstellen dargestellt; es wird je Kostenstelle summiert.

Grün

• Berechnete Veränderungen sind grün dargestellt.
• Die Korrekturbuchung bzgl. der Veränderung der abzugsfähigen Vorsteuer erfolgt in einer Summe. Die Felder 'VSt n.a' und 'VSt' in grün bilden die Summe aller grauen Veränderungen. 
• Es ergeben sich zwangsläufig immer 2 Beträge in gleicher Höhe, entweder als positiver Betrag im Feld 'VSt n.a.' und gegenläufig ein negativer Betrag im Feld 'VSt' oder andersherum ein negativer Betrag im Feld 'VSt n.a.' und ein positiver im Feld 'VSt'. 
• Es sind diese Beträge, die mit den Kontierungsvorgaben aus der Definition gebucht werden.

Schwarz

• Die Kontrollsumme ist in schwarz dargestellt.
• Der Betrag im Feld 'Steuer' ist der Gesamtsteuerbetrag, der auf der Kostenstelle gebucht wurde. 
• Die Bemessungsgrundlage wird informativ dargestellt. Da unterschiedliche Steuersätze gebucht sein können, kann aus der Bemessungsgrundlage nicht auf die Steuer geschlossen werden.
• In den Feldern 'VSt n.a.' und VSt' sind die grünen berechneten Felder in die Summierung einbezogen. Daher wird hier gezeigt, wieviel der gesamten Steuer nach der Buchung als abzugsfähig oder nicht abzugsfähig gebucht ist. 
• In den Feldern 'VSt n.a. neu' und 'VSt neu' werden die grauen Zeilen, d.h. die Veränderung je Bemessungsgrundlage, dargestellt. Somit wird auch hier gezeigt, wieviel der gesamten Steuer nach der Buchung als abzugsfähig oder nicht abzugsfähig gebucht ist.

Beispiel: 

Zwei Rechnungen und eine Gutschrift sind auf der Kostenstelle xyz gebucht.
Eine Rechnung und die Gutschrift werden irrtümlich mit abzugsfähiger VSt gebucht.
Tatsächlich sollen aber alle Positionen auf der Kostenstelle als nicht abzugsfähige Vorsteuer gebucht werden. 
Im Abrechnungslauf wird daher ein 'Abzugsfähiger VSt %-Satz' von 0% angegeben.

Im Beispiel werden 128,44 € VSt gekürzt und als nicht abzugsfähige VSt umgebucht.

Beispiel:

Für eine Rechnung i.H. von 1.000,00 € mit 190,00€ Steuer wurde im Monat x eine abzugsfähiger Prozentsatz von 5% abgerechnet. Im folgenden Monat wird festgestellt, dass 6% korrekt gewesen wären. 
Im Folgemonat wird die Rechnung daher wie folgt dargestellt:

Bei 5% abzugsfähiger Vorsteuer wurden für die diese Rechnung bisher 9,50 = 5% von 190,00 € gebucht. Richtig wären 11,40 € gewesen. 1,90 € werden im Folgemonat hinzugerechnet.

Zu den einzelnen Feldern

Kostenstelle

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