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• Es werden alle (Vorsteuer-) Buchungen auf die Kostenstellen der Definition im angegebenen Zeitraum geprüft und in die Abrechnung einbezogen.
• Die Ermittlung erfolgt wahlweise für alle Posten einer Kostenstelle ab einem angegebenen Startdatum oder monatlich z.B. für laufende Projekte.
• Die für eine Kostenstelle angefallenen Vorsteuern werden nach dem anzugebenen %-Satz als abzugsfähige / nicht abzugsfähige Vorsteuer umgebucht. 
• Die abzugsfähigen % - Sätze können geändert werden. Es werden dann alle Posten korrigiert oder  - bei monatlicher Abrechnung -  die Posten für einen anzugebenen anzugebenden Zeitraum.
• Die Ermittlung und Abrechnung kann auch für mehrere Kostenstellen innerhalb einer Definition erfolgen.
• Erstellte Abrechnungen können automatisch storniert und dann für den gleichen Zeitraum neu erstellt werden.

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Sofern ein abweichender Zeitraum berücksichtigt werden soll, ist dieses in der Abrechnung im Feld 'rechnen Rechnen ab Datum' anzugeben.

Kostenstellenfilter

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Das Feld zeigt den %-Satz,   zu dem zum letzten Mal eine Abrechnung für die Definition erstellt wurde. Es Er kann nicht geändert werden.

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Im Menüband der VSt Bauträger Abrechnung werden die Aktionen 'Erstellen' und 'Ermitteln' angeboten. 
Die weitere Bearbeitung erfolgt aus den  den Abrechnungsläufen heraus.
Hierzu werden die Aktionen 'Abrechnungsläufe per' und 'Abrechnungsläufe Definition' angeboten.
Für das komfortable Anlegen einer neuen Definition kann die Aktion 'Kopieren' genutzt werden. 

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Über 'Neu' wird die Vorsteuer Bauträger Definition Karte geöffnet. Neue Definitionen können hier angelegt werden, sofern sie nicht kopiert werden.

Löschen

Definitionen können gelöscht werden, sofern sie keiner Abrechnung zugeordnet sind.

Ausführen

Unter 'Ausführen' werden die Abrechnungen je Definition 'erstellt' und 'ermittelt.

Erstellen 

Mit der Aktion 'Erstellen' werden für alle angezeigten, aktiven Definitionen neue Abrechnungsläufe zum gewünschten Enddatum angelegt. 
Es wird hierbei das Ende des laufenden Monats bezogen auf das Arbeitsdatum vorgeschlagen.
Die Zeiträume, für die die zu korrigierende Vorsteuer ermittelt wird, können insofern unterschiedlich sein und mehrere Monate umfassen. Das gilt auch für 'monatliche' Abrechnungen. Das 'Rechnen ab Datum' wird aus dem Datum der letzten Abrechnung ermittelt. 
Sofern ein Abrechnungslauf für die Definition  Definition erstellt wurde, wird das angegebene Enddatum im Feld 'letztes Enddatum' angezeigt. 

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Die Übersicht ist auf die Definition Definitionen A und B gefiltert.
Für A wurden bereits x Läufe erstellt, zuletzt für den Zeitraum bis 31.12.xxxx.
Für B wurden 2 Läufe erstellt, zuletzt für den Zeitraum bis 28.02.xxxx.
Es werden zwei Abrechnungsläufe angelegt: Einer für die Definition A und einer für die Definition B zum angegebenen Enddatum.

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• Das 'letzte Enddatum' ist kleiner oder gleich als das neu anzulegende Enddatum.
• Es gibt für die jeweilige Definition noch einen nicht gebuchten Abrechnungslauf. Wichtig: hierbei wird auf das 'Gebucht'-Kennzeichen in der Abrechnung geprüft. Es wird nicht geprüft, ob die erstellten Buch.-Blattzeilen gebucht wurden.
• Die Definition hat kein Startdatum

Ermitteln

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Ermitteln

Mit der Aktion 'Ermitteln' wird für alle aktuell angezeigten, noch nicht gebuchten Läufe die Werteermittlung durchgeführt.
Bei einem Filter auf das Enddatum des abzurechnenden Monats werden die Werte für alle Definitionen mit diesem Enddatum berechnet.
Die Ermittlung erfolgt mit dem im Feld 'Letzter abzugsfähiger VSt - %-Satz' angegebenen Wert.

Läufe, in denen 'relevante Angaben' fehlen, werden überlesen.

Bzgl. der relevanten Angaben werden nachfolgende Informationen geprüft:

• Die Definition ist nicht auf 'abgeschlossen' gesetzt.
• Startdatum, Rechnen ab Datum, Enddatum müssen vorhanden sein.
• Die Kontierung muss vollständig vorhanden sein (ohne die optionale Einrichtung der VSt ErwSt BuMa ist jedoch optional).
• Es dürfen keine ungebuchten Abrechnungsläufe für die jeweilige Definition vorhanden sein.
• Es gibt keinen weiteren, nicht stornierten Abrechnungslauf zum jeweiligen Enddatum.

Die Aktion 'Ermitteln'   kann direkt nach dem 'Erstellen' aus der Definitionsübersicht oder auch aus der Übersicht der Abrechnungsläufe gestartet werden. 

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Auswerten

Die weitere Verarbeitung erfolgt unter 'Auswerten' . 

Abrechnungsläufe per

Nachdem die Abrechnungsläufe erstellt und ggf. ermittelt worden sind, wird die Übersicht der 'Abrechnungsläufe per' aufgerufen.
Dort können die erstellten Abrechnungsläufe geprüft, ins Buch.-Blatt übergeben und gebucht werden.

Abrechnungsläufe Definition

Der Aufruf zeigt alle Abrechnungsläufe für die aktuelle Definition.

Nacharbeiten

In Nacharbeiten wird die Aktion 'Kopieren' angeboten. 

Kopieren

Die Informationen der aktuellen Definition werden in die neue Definition, die über 'Kopieren' angegeben wird, übernommen.
Startdatum, Kostenstellenfilter und abgeschlossen JN werden nicht übernommen.

Wird eine neue Definition über 'Kopieren' angelegt, muss immer Startdatum, der Kostenstellenfilter, der 'Abzugsfähige VSt %-Satz', die Angabe im Feld 'monatliche Abrechnung' und der 'Buchungstext' geprüft werden.

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Abrechnungsläufe per 

Nachdem aus der Übersicht der Definitionen die gewünschten Abrechnungsläufe erstellt wurden, können diese über die Aktion 'Abrechnungsläufe per' eingesehen und geprüft werden. 

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Nach Prüfung der ermittelten Werte können die berechneten Es können auch alle Abrechnungsläufe zu einer Definition eingesehen werden, hier wird die Aktion 'Abrechnungsläufe per' angeboten. '

Ausführen

Unter 'Ausführen' können die Abrechnungsläufe ebenfalls erstellt oder ermittelt werden. Außerdem werden die Aktionen 'Buchen', 'Buch.-Blatt öffnen' und 'Stornieren' angeboten. 

Buchen

Nach Prüfung der ermittelten Werte können die berechneten Veränderungssätze in das Fibu Buch.-Blatt übertragen werden. Läufe, in denen relevante Angaben fehlen, werden überlesen. Relevante Angaben sind z.B. die Nummernserie und das Durchlaufkonto; diese Informationen dürfen in der Definition nicht fehlen, damit ein Satz erstellt werden kann.

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Buch.-Blatt öffnen

Die Buchung(en) werden im die Buchungen werden in der Buch.-Blatt Vorlage 'Allgemein'; Name 'VBT' mit den Parametern aus der Definition bereitgestellt. 

Ein positiver Betrag in der Spalte 'VSt n.a.' wird hierbei als Sollbetrag mit der Kontierung für die VSt n.a. aus der Definition bereitgestellt. Die Gegenbuchung erfolgt auf dem Durchlaufkonto aus der Definition.
Ein positiver Betrag in der Spalte 'VSt n.a.' führt zu einem negativen Betrag in der Spalte 'VSt'. Er wird als Habenbetrag in das Buch.-Blatt übernommen. Die Gegenbuchung erfolgt ebenfalls auf dem Durchlaufkonto der Definition. Das Durchlaufkonto hat demzufolge nach der Buchung wieder einen Nullsaldo.

Sachposten

Über die  Aktion 'Sachposten' werden die Sachposten zur Definition für den Abrechnungszeitraum gezeigt. Über 'Auswerten', Teilsummen nach Sachkonto können die Salden der Konten für die jeweilige Definition ermittelt werden.  

Korrektursachposten

Anzeige der in dieser Abrechnung gebuchten Korrekturbuchungen, also die Posten, die durch die grünen Korrekturbuchungen erstellt wurden. 

Sofern die Abrechnung storniert wurde, werden auch die stornierten Sachposten gezeigt. Sofern die erstellen Buch.-Blattzeilen noch nicht gebucht sind, werden keine Korrektursachposten gefunden. 

Stornieren

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Stornieren

Ein gebuchter Abrechnungslauf kann zum gleichen Enddatum erneut erstellt werden, nachdem die zu korrigierende Abrechnung storniert wurde. 
Durch die Aktion 'Stornieren' wird der aktuelle Abrechnungslauf bzw. die gefilterten Abrechnungsläufe storniert. Die  Abrechnung erhält das Kennzeichen 'Storniert', die Stornierungen werden direkt gebucht, sie werden nicht in das Buch.-Blatt bereit gestellt. Eine stornierte Abrechnung kann anschließend neu erstellt werden. 
Sofern keine Posten zum Stornieren gefunden werden, weil es keine Veränderung im Zeitraum gab, aber es dennoch Posten im Lauf gibt, wird der Lauf auch auf 'Storniert' gesetzt.

Auswerten

Sachposten

Über die  Aktion 'Sachposten' werden die Sachposten zur Definition für den Abrechnungszeitraum gezeigt. Über 'Auswerten', Teilsummen nach Sachkonto können die Salden der Konten für die jeweilige Definition ermittelt werden.  

Korrektursachposten

Anzeige der in dieser Abrechnung gebuchten Korrekturbuchungen, also die Posten, die durch die grünen Korrekturbuchungen erstellt wurden. 

Sofern die Abrechnung storniert wurde, werden auch die stornierten Sachposten gezeigt. Sofern die erstellen Buch.-Blattzeilen noch nicht gebucht sind, werden keine Korrektursachposten gefunden. 

Abrechnungsläufe Definition

Die Aktion zeigt die Abrechnungsläufe zu einer Definition. Die Aktionen sind identisch zum Aufruf über 'Abrechnungsläufe per'. 

Vorsteuer Bauträger Abrechnungslauf Karte

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Angabe der abzurechnenden Definition. Über den Assist Edit kann die zugehörige Definitionskarte angezeigt werden. Über den Assist Edit kann die Definition aufgerufen werden.

Monatliche Abrechnung

Anzeige aus der Definition. Die Vorgabe kann nicht geändert werden. 
Ist das Kennzeichen gesetzt, wird für den Prüfungs- und Abrechnungszeitraum immer ein Monat vorgeschlagen. Der Zeitraum ergibt sich aus dem 'letzten Enddatum' plus einen Tag. Das sich hier ergebende Datum wird in das 'Rechnen ab Datum' übernommen. Das neue Enddatum ist dann das entsprechende Monatsenddatum. 

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Das Kennzeichen wird gesetzt, nachdem die Buchungen bereitgestellt worden sind. Gebuchte Abrechnungen können nicht geändert oder gelöscht oder neu erstellt werden.

Falls geänderte VSt %-Sätze notwendig sind, kann eine Definition für den gleichen Zeitraum mit geänderten VSt %-Sätzen erneut erstellt werden.

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Das Kennzeichen wird gesetzt, wenn die 'Stornieren'-Aktion ausgeführt worden ist. 

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Startdatum

Informativ. Es ist das Startdatum, ab dem die gebuchten Sachposten für die Kostenstelle / die Kostenstellen geprüft werden. 

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• Gebuchte Sachposten, die den Filterkriterien entsprechen, sind grau dargestellt.
  Filterkriterien sind: Sachposten mit der Postenart 'VSt' (Vorsteuer) oder 'VSt n.a.' (nicht abzugsfähige Vorsteuer) auf der Kostenstelle der Definition im Filterzeitraum.
• Jeder Steuersachposten wird je nach Postenart in den Spalten 'VSt ' n.a.' oder 'VSt' dargestellt. In den Spalten 'Konto VSt n.a.' und 'Konto VSt' wird das Sachkonto der Steuerkonto gezeigt.
• Je nach Vorgabe in der Definition im Feld 'Abzugsfähiger VSt %-Satz' wird im Feld 'VSt Veränderung' die berechnete Veränderung dargestellt und in den Feldern 'VSt n.a. neu' und 'VSt neu' die berechneten Sollwerte.
• Sind mehrere Kostenstellen in der Definition enthalten, werden die Sachposten aller Kostenstellen dargestellt; es wird je Kostenstelle summiert.

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Für eine Rechnung i.H. von 1.000,00 € mit 190,00€ Steuer wurde im Monat x eine ein abzugsfähiger Prozentsatz von 5% abgerechnet. Im folgenden Monat wird festgestellt, dass 6% korrekt gewesen wären. 
Im Folgemonat wird die Rechnung daher wie folgt dargestellt:

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Für die Sachposten wird die lfdLfd.Nr. Sachposten des Steuerpostens ausgegeben. 

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Die Vorsteuerkorrekturbuchungen werden als gebuchte Sachposten in grau dargestellt. Sofern im neuen Abrechnungszeitraum keine neuen Belege hinzukommen und sich auch der Abzugsfähige abzugsfähige VSt %-Satz nicht ändert, ergibt sich keine Veränderung. 

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Letztes Enddatum

Zeigt das Datum, zu dem die letzte Abrechnung zur Definition erstellt wurde.

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Nicht stat. Anf. berücksichtigen

Anforderungen werden grundsätzlicht grundsätzlich nicht berücksichtigt. 

Abgeschlossen

Eine Abgeschlossene abgeschlossene Definition wird bei der Verarbeitung nicht berücksichtigt. Das Kennzeichen kann nicht wieder entfernt werden. Ggf. muss eine neue Definition angelegt werden.

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Hier ist die MWSt BuMa anzugeben, auf der die VSt Korrekturen zu melden sind, die für Buchungen mit der Kennung 'ErwSt' gebucht wurden. Sofern keine MWSt BuMa angegeben ist, wird die Korrektur vollständig auf die MWST BuMa, die in den Feldern MWST GBG und MWST PBG angegeben ist, gebucht.

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