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Über 'Neu' wird die Vorsteuer Bauträger Definition Karte geöffnet. Neue Definitionen können hier angelegt werden, sofern sie nicht kopiert werden.
Löschen
Definitionen können gelöscht werden, sofern sie keiner Abrechnung zugeordnet sind.
Ausführen
Unter 'Ausführen' werden die Abrechnungen je Definition 'erstellt' und 'ermittelt.
Erstellen
Mit der Aktion 'Erstellen' werden für alle angezeigten, aktiven Definitionen neue Abrechnungsläufe zum gewünschten Enddatum angelegt.
Es wird hierbei das Ende des laufenden Monats bezogen auf das Arbeitsdatum vorgeschlagen.
Die Zeiträume, für die die zu korrigierende Vorsteuer ermittelt wird, können insofern unterschiedlich sein und mehrere Monate umfassen. Das gilt auch für 'monatliche' Abrechnungen. Das 'Rechnen ab Datum' wird aus dem Datum der letzten Abrechnung ermittelt.
Sofern ein Abrechnungslauf für die Definition erstellt wurde, wird das angegebene Enddatum im Feld 'letztes Enddatum' angezeigt.
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- Das 'letzte Enddatum' ist kleiner oder gleich als das neu anzulegende Enddatum.
- Es gibt für die jeweilige Definition noch einen nicht gebuchten Abrechnungslauf. Wichtig: hierbei wird auf das 'Gebucht'-Kennzeichen in der Abrechnung geprüft. Es wird nicht geprüft, ob die erstellten Buch.-Blattzeilen gebucht wurden.
- Die Definition hat kein Startdatum
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Es wird nicht auf ein Jahresenddatum geprüft. Daher müssen auf jeden Fall alle benötigten Abrechnungen zum Jahresende erstellt und gebucht worden sein. Bei Korrekturen im alten Jahr muss zunächst der Dezember korrigiert werden, bevor die neue Abrechnung erstellt wird. |
Ermitteln
Mit der Aktion 'Ermitteln' wird für alle aktuell angezeigten, noch nicht gebuchten Läufe die Werteermittlung durchgeführt.
Bei einem Filter auf das Enddatum des abzurechnenden Monats werden die Werte für alle Definitionen mit diesem Enddatum berechnet.
Die Ermittlung erfolgt mit dem im Feld 'Letzter abzugsfähiger VSt %-Satz' angegebenen Wert.
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Sofern für eine 'monatliche Abrechnung' keine Buchung im abzurechnenden Zeitraum gefunden wird, wird eine leere Abrechnung erstellt und wie die anderen Abrechnungen auf 'Gebucht' gesetzt, wenn die Aktion ausgeführt wird. Sofern eine solche Abrechnung für den gleichen Zeitraum neu erstellt werden soll, kann die 'Ermittlung' neu ausgeführt werden. Das 'Gebucht'-Kennzeichen wird dann zurückgesetzt. |
Auswerten
Die weitere Verarbeitung erfolgt unter 'Auswerten' .
Abrechnungsläufe per
Nachdem die Abrechnungsläufe erstellt und ggf. ermittelt worden sind, wird die Übersicht der 'Abrechnungsläufe per' aufgerufen.
Dort können die erstellten Abrechnungsläufe geprüft, ins Buch.-Blatt übergeben und gebucht werden.
Abrechnungsläufe Definition
Der Aufruf zeigt alle Abrechnungsläufe für die aktuelle Definition.
Nacharbeiten
In Nacharbeiten wird die Aktion 'Kopieren' angeboten.
Kopieren
Die Informationen der aktuellen Definition werden in die neue Definition, die über 'Kopieren' angegeben wird, übernommen.
Startdatum, Kostenstellenfilter und abgeschlossen JN werden nicht übernommen.
Wird eine neue Definition über 'Kopieren' angelegt, muss immer Startdatum, der Kostenstellenfilter, der 'Abzugsfähige VSt %-Satz', die Angabe im Feld 'monatliche Abrechnung' und der 'Buchungstext' geprüft werden.
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Abrechnungsläufe per
Nachdem aus der Übersicht der Definitionen die gewünschten Abrechnungsläufe erstellt wurden, können diese über die Aktion 'Abrechnungsläufe per' eingesehen und geprüft werden.
Es können auch alle Abrechnungsläufe zu einer Definition eingesehen werden, hier wird die Aktion 'Abrechnungsläufe per' angeboten. '
Ausführen
Unter 'Ausführen' können die Abrechnungsläufe ebenfalls erstellt oder ermittelt werden. Außerdem werden die Aktionen 'Buchen', 'Buch.-Blatt öffnen' und 'Stornieren' angeboten.
Buchen
Nach Prüfung der ermittelten Werte können die berechneten Veränderungssätze in das Fibu Buch.-Blatt übertragen werden. Läufe, in denen relevante Angaben fehlen, werden überlesen. Relevante Angaben sind z.B. die Nummernserie und das Durchlaufkonto; diese Informationen dürfen in der Definition nicht fehlen, damit ein Satz erstellt werden kann.
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| Das 'Gebucht'-Kennzeichen wird gesetzt, nachdem mit der 'Buchen'-Aktion die Buch.-Blattzeilen erstellt worden sind. Das Kennzeichen ist nicht davon abhängig, ob die Buch.-Blattzeilen gebucht wurden. |
Buch.-Blatt öffnen
Die Buchungen werden in der Buch.-Blatt Vorlage 'Allgemein'; Name 'VBT' mit den Parametern aus der Definition bereitgestellt.
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Ein positiver Betrag in der Spalte 'VSt n.a.' wird hierbei als Sollbetrag mit der Kontierung für die VSt n.a. aus der Definition bereitgestellt. Die Gegenbuchung erfolgt auf dem Durchlaufkonto aus der Definition.
Ein positiver Betrag in der Spalte 'VSt n.a.' führt zu einem negativen Betrag in der Spalte 'VSt'. Er wird als Habenbetrag in das Buch.-Blatt übernommen. Die Gegenbuchung erfolgt ebenfalls auf dem Durchlaufkonto der Definition. Das Durchlaufkonto hat demzufolge nach der Buchung wieder einen Nullsaldo.
Sachposten
Über die Aktion 'Sachposten' werden die Sachposten zur Definition für den Abrechnungszeitraum gezeigt. Über 'Auswerten', Teilsummen nach Sachkonto können die Salden der Konten für die jeweilige Definition ermittelt werden.
Korrektursachposten
Anzeige der in dieser Abrechnung gebuchten Korrekturbuchungen, also die Posten, die durch die grünen Korrekturbuchungen erstellt wurden.
Sofern die Abrechnung storniert wurde, werden auch die stornierten Sachposten gezeigt. Sofern die erstellen Buch.-Blattzeilen noch nicht gebucht sind, werden keine Korrektursachposten gefunden.
Stornieren
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Stornieren
Ein gebuchter Abrechnungslauf kann zum gleichen Enddatum erneut erstellt werden, nachdem die zu korrigierende Abrechnung storniert wurde.
Durch die Aktion 'Stornieren' wird der aktuelle Abrechnungslauf bzw. die gefilterten Abrechnungsläufe storniert. Die Abrechnung erhält das Kennzeichen 'Storniert', die Stornierungen werden direkt gebucht, sie werden nicht in das Buch.-Blatt bereit gestellt. Eine stornierte Abrechnung kann anschließend neu erstellt werden.
Sofern keine Posten zum Stornieren gefunden werden, weil es keine Veränderung im Zeitraum gab, aber es dennoch Posten im Lauf gibt, wird der Lauf auch auf 'Storniert' gesetzt.
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Sofern ein Abrechnungslauf (z.B. Dezember) aufgrund von Nachbuchungen erneut ausgeführt werden muss, muss die zu korrigierende Abrechnung erstellt werden, bevor die Nachbuchungen in den Abrechnungen für das laufende Jahr einbezogen werden. |
Auswerten
Sachposten
Über die Aktion 'Sachposten' werden die Sachposten zur Definition für den Abrechnungszeitraum gezeigt. Über 'Auswerten', Teilsummen nach Sachkonto können die Salden der Konten für die jeweilige Definition ermittelt werden.
Korrektursachposten
Anzeige der in dieser Abrechnung gebuchten Korrekturbuchungen, also die Posten, die durch die grünen Korrekturbuchungen erstellt wurden.
Sofern die Abrechnung storniert wurde, werden auch die stornierten Sachposten gezeigt. Sofern die erstellen Buch.-Blattzeilen noch nicht gebucht sind, werden keine Korrektursachposten gefunden.
Abrechnungsläufe Definition
Die Aktion zeigt die Abrechnungsläufe zu einer Definition. Die Aktionen sind identisch zum Aufruf über 'Abrechnungsläufe per'.
Vorsteuer Bauträger Abrechnungslauf Karte
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Angabe der abzurechnenden Definition. Über den Assist Edit kann die zugehörige Definitionskarte angezeigt werden. Über den Assist Edit kann die Definition aufgerufen werden.
Monatliche Abrechnung
Anzeige aus der Definition. Die Vorgabe kann nicht geändert werden.
Ist das Kennzeichen gesetzt, wird für den Prüfungs- und Abrechnungszeitraum immer ein Monat vorgeschlagen. Der Zeitraum ergibt sich aus dem 'letzten Enddatum' plus einen Tag. Das sich hier ergebende Datum wird in das 'Rechnen ab Datum' übernommen. Das neue Enddatum ist dann das entsprechende Monatsenddatum.
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Das Kennzeichen kann nicht entfernt werden. Ggf. muss eine neue Definition angelegt werden. |
Startdatum
Informativ. Es ist das Startdatum, ab dem die gebuchten Sachposten für die Kostenstelle / die Kostenstellen geprüft werden.
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