FIBU Zahlungsbedingungen
- Christiansen, Sabine
Allgemein
Zahlungsbedingungen definieren die Fälligkeiten für Debitoren- und Kreditorenposten und steuern so Mahnwesen, Zahlungsverkehr und Lastschriften. Zusätzlich können hier Einbehalte für die Zahlungsbedingungen festgelegt werden. Zahlungsbedingungen werden den Debitoren und Kreditoren zugewiesen und so als Standardwerte beim Erfassen von Eingangsrechnungen und Ausgangsrechnungen vorgeschlagen.
Zahlungsbedingungen
Code
Der Code der Zahlungsbedingung kann frei vergeben werden.
Beschreibung
Die Beschreibung erläutert die Bedeutung der Zahlungsbedingung und hilft so beim späteren Einsatz der Zahlungsbedingung.
Skontoformel, Skontoformel II
Es können bis zu zwei Skontofristen mit den jeweiligen Prozentsätzen definiert werden. So kann z.B. bei Zahlung innerhalb von 8 Tagen 2% Skonto gewährt werden und bei Zahlung innerhalb von 14 Tagen 1%.
In der Formel wird die Dauer der Frist definiert, z.B. 8T für 8 Tage.
Skonto %, Skonto % II
Angabe des Prozentsatzes für die jeweils zulässige Skontofrist.
Fälligkeitsformel
Angabe der Dauer für die Fälligkeit der Rechnung (ohne Skontoabzug), z.B. 30T für 30 Tage Fälligkeit.
Skonto auf Gutschriften
Ist das Kennzeichen gesetzt, wird für Gutschriften die Felder 'Fälligkeitsdatum', Skonto % und 'Skontodatum' ermittelt.
Ist das Kennzeichen nicht gesetzt, sind Gutschriften immer sofort fällig.
In den Kreditorenposten wird darüber hinaus der verwendete Zahlungsbedingungscode gespeichert.
Wird 'Skonto auf Gutschriften' kreditorisch verwendet, wird damit der zu zahlende Betrag an den Lieferanten erhöht. Wird 'Skonto auf Gutschriften' debitorisch verwendet, mindert sich der einzufordernde Betrag entsprechend.
Beispiel:
Wird eine Gutschrift von 100 € mit Skonto (1%) auf eine Rechnung verrechnet, ergibt sich ein um einen Euro höherer Zahlbetrag.
| Belegart | Betrag | Skonto % | Skontobetrag | Zahlbetrag |
|---|---|---|---|---|
| Rechnung | 1.000,00 | 2% | 20,00 | 980,00 |
| Gutschrift | -100,00 | 1% | -1,00 | -99,00 |
| Zahlbetrag | 881,00 |
Gutschriften können nur eine Skontofälligkeit haben. Die Felder 'Skontoformel II' und 'Skonto % II' werden nicht berücksichtigt. Das gleiche gilt für den Einbehalt der Zahlungsbedingung, er wird ebenfalls nicht berücksichtigt.
WICHTIG: Skonto auf Gutschriften wird insgesamt nur berücksichtigt, wenn die Gutschrift mit einer Rechnung verrechnet und dann mit einer Zahlung ausgeglichen wird. Bei direkter Auszahlung einer Gutschrift (debitorisch oder kreditorisch) kann kein Skonto gebucht werden, da dies mit der Belegart 'blank' erfolgt, die nicht skontofähig ist.
Einbehaltsart
Über die Zahlungsbedingung können auch Einbehalte definiert werden, die dann automatisch beim Einsatz der Zahlungsbedingung berücksichtigt werden. Hier wird die Art des Einbehaltes definiert:
- Einbehalt
- Deckungsrücklass
- Haftrücklass
- Sicherheitseinbehalt
- Vertragserfüllungsbürgschaft
- Gewährleistungsbürgschaft
Einbehalt %
Angabe des Prozentsatzes für den Einbehalt.
Einbehalt Fälligkeitsformel
Angabe der Dauer für den Einbehalt, z.B. 5J für die Auflösung des Einbehaltes in 5 Jahren.