Allgemein

Mit der 'Anmeldung' werden verprobte, aber noch nicht angemeldete Sachposten ausgewertet. Es wird dabei der Monat des Voranmeldezeitraums mit dem Beleg-, Buchungs- oder Leistungsdatum (abhängig von der Einrichtung) des Sachpostens verglichen und gefiltert.

Optionen

Ab Stichtag

Auswahl des Voranmeldungszeitraums.

Nicht angemeldete Posten Vorperioden

• Ist das Kennzeichen nicht gesetzt, werden alle für den Voranmeldungszeitraum verprobten und noch nicht angemeldeten Posten berücksichtigt; Voranmeldungszeitraum gefiltert auf 'USt Verprobung in Periode' und auf Beleg-, Buchungs- oder Leistungsdatum (abhängig von der Einrichtung).
• Ist das Kennzeichen gesetzt, werden alle für den Voranmeldungszeitraum verprobten und noch nicht angemeldeten Posten ausgewertet. Es wird der Monat des Voranmeldezeitraums auf 'USt Verprobung in Periode' gefiltert; eine Filterung auf Beleg-, Buchungs- oder Leistungsdatum erfolgt nicht.

Beispiel:

Nachdem die Januar-Anmeldung erfolgt ist, wurden noch Nachbuchungen für Januar durchgeführt. Bei der Verprobung für Februar wurde als Startdatum 01.01.xxxx eingegeben, so dass auch die Nachbuchungen berücksichtigt und im Februar ausgewertet werden. Die Januar-Nachbuchungen und die Februar-Sachposten bekommen als 'USt Verprobung in Periode' die Kennung '29.02.xxxx'

Bei USt-Voranmeldung per 29.02.xxxx und gesetztem Kennzeichen 'Nicht angemeldete Posten Vorperioden' werden alle Sachposten mit der Kennung '29.02.xxxx' im Feld 'USt Verprobung in Periode' berücksichtigt.

Ist bei der USt-Voranmeldung per 29.02.xxxx das Kennzeichen nicht gesetzt, wird zusätzlich noch auf das Beleg-, Buchungs- bzw. Leistungsdatum gefiltert und die Januar-Nachbuchungen würden nicht berücksichtigt werden.

Rundung des Anmeldebetrages

Ist das Kennzeichen gesetzt, wird die errechnete Umsatzsteuer Vorauszahlung auf 10 Cent gerundet.

Berichtigte Anmeldung KZ 10

Ist das Kennzeichen gesetzt, wird auf der Umsatzsteuer-Voranmeldung bei der Kennziffer 10 eine "1" (ja) eingetragen; d.h. es handelt sich um eine berichtigt Umsatzsteuer-Voranmeldung.

Belege sind beigefügt KZ 22

Ist das Kennzeichen gesetzt, wird auf der Umsatzsteuer-Voranmeldung bei der Kennziffer 22 eine "1" (ja) eingetragen; d.h. der Umsatzsteuer-Voranmeldung sind Belege 'beigefügt' bzw. werden nachgereicht.

Sondervorauszahlung KZ 39

Eingabe der festgesetzten Sondervorauszahlung (negativ), die auf der Umsatzsteuer-Voranmeldung in der Kennziffer 39 ausgewiesen werden soll (nur auszufüllen in der letzten Voranmeldung des Besteuerungszeitraums, in der Regel Dezember).

Diese wird dann in Zeile 67 der Voranmeldung (Kennziffer 83) von der Umsatzsteuer Vorauszahlung abgezogen.

Verrechnung des Erstattungsbetrages KZ 29

Ist das Kennzeichen gesetzt, wird auf der Umsatzsteuer-Voranmeldung bei der Kennziffer 29 eine "1" (ja) eingetragen, d.h. es soll der Erstattungsbetrag mit anderen Forderungen verrechnet werden.

Einzugsermächtigung widerrufen KZ 26

Ist das Kennzeichen gesetzt, wird auf der Umsatzsteuer-Voranmeldung bei der Kennziffer 26 eine "1" (ja) eingetragen; d.h. es soll die erteilte Einzugsermächtigung für diese Umsatzsteuer Voranmeldung widerrufen werden.

Ergänzende Angaben zu Steueranmeldung KZ 23

Wenn dieses Feld aktiviert ist, dann kann in den folgenden 3 Textfeldern ein freier Text erfasst werden, der im Feld 23 der Voranmeldung ausgegeben wird. 

Anmeldung für Nordrhein-Westfalen

Nordrhein-Westfalen hat eine in Bezug auf Finanzamtsdaten unterschiedliche Voranmeldung. Wenn die Voranmeldung für ein Finanzamt in NRW bestimmt ist, ist hier das Kennzeichen zu setzen.

Nicht zugeordnete im Einzelnachweis

Posten, bei denen in der MWSt Einrichtung keine Kennziffer hinterlegt ist, werden bei der Umsatzsteuer-Voranmeldung nicht berücksichtigt. Es besteht jedoch die Möglichkeit, im Anschluss an die Umsatzsteuer-Voranmeldung für diese Posten einen Einzelnachweis zu drucken.

Ist das Kennzeichen gesetzt, wird für die verprobten Posten, bei denen in der MWSt Einrichtung keine Kennziffer hinterlegt ist, im Anschluss an die Umsatzsteuer-Voranmeldung ein Einzelnachweis gedruckt.

Summenblatt

Ist das Kennzeichen gesetzt, wird im Anschluss an die Umsatzsteuer-Voranmeldung ein Summenblatt (Summe pro Kennziffer pro Mandant) ausgegeben.

Ausführung

Auswahl der Druckart und ob eine Meldedatei dabei erzeugt werden soll.

• Echtdruck mit Meldedatei: Bei den Posten wird der MWST Status 'angemeldet' gesetzt und der Monat (letzter Tag) des Voranmeldungszeitraums als 'USt VA in Periode' gespeichert. Zusätzlich wird eine Meldedatei erzeugt, die mit 'PERFIDIA Standalone' an die Finanzverwaltung übertragen werden kann.
• Probedruck mit Meldedatei: Es wird ein Probedruck zu Kontroll- und Prüfzwecken erstellt, ohne dass die Posten in Bezug auf MWSt Status und UST VA in Periode' verändert werden. Es wird eine Meldedatei mit einem Testmerker erzeugt, die in 'PERFIDIA Standalone' geprüft werden kann und bei Bedarf zu Testzwecken an die Finanzverwaltung gesendet werden kann.
• Probedruck ohne Meldedatei: Es wird ein Probedruck zu Kontroll- und Prüfzwecken erstellt, ohne dass die Posten in Bezug auf MWSt Status und UST VA in Periode' verändert werden. Es wird keine Meldedatei erstellt.
• Echtdruck ohne Meldedatei: Bei den Posten wird der MWST Status 'angemeldet' gesetzt und der Monat (letzter Tag) des Voranmeldungszeitraums als UST VA in Periode' gespeichert. Es wird keine Meldedatei erstellt.

Voranmeldung für Länderkennzeichen

Ist in Finanzbuchhaltung Einrichtung, Register Mehrwertsteuer das Kennzeichen 'Mehrlandfähig' gesetzt, kann eine Umsatzsteuer-Voranmeldung nach Länderkennzeichen getrennt erfolgen. Siehe auch FIBU Einrichtung.

Eingabe, für welchen Ländercode (EU-Ländercode) die Umsatzsteuer-Voranmeldung erstellt werden soll.

Siehe auch 

Voranmeldung in Währung

Wenn die Voranmeldung in einer von der Mandantenwährung abweichenden Währung erfolgen soll, ist hier der gewünschte Währungscode auszuwählen.

Beispiel:

In der Finanzbuchhaltung Einrichtung ist das Kennzeichen für 'Mehrlandfähig' gesetzt. Für die Buchungen, die mit einer Buchungsmatrix mit Ländercode 'CHF' erfolgt sind, soll die Anmeldung in Schweizer Franken erfolgen. Rechnungen/Zahlungen wurden mit entsprechendem Währungscode gebucht. In diesem Fall ist als Länderkennzeichen "CH" und der Währungscode "CHF" auszuwählen. Es werden dann die Beträge der Belegwährung für die Anmeldung berücksichtigt.

Währungsfaktor für Buchungen ohne Währungscode

Wenn eine 'Voranmeldung in Währung' erfolgen soll, kann hier für Buchungen ohne Währungsinformation der Währungsfaktor für die Umrechnung hinterlegt werden.

Firmengruppe

Soll die Voranmeldung für eine Firmengruppe erfolgen, ist hier die Firmengruppe auszuwählen. Es werden dabei alle Mandanten der Firmengruppe nacheinander abgearbeitet und einzelne Umsatzsteuer-Voranmeldungen erstellt.

Voranmeldung für Organschaft

Wurde eine Firmengruppe hinterlegt, kann über dieses Kennzeichen bestimmt werden, ob eine organschaftliche Anmeldung erfolgen soll. Bei einer Voranmeldung für eine Organschaft wird eine Umsatzsteuer-Voranmeldung, summiert über alle Mandanten, erstellt.

Beispiel:

Mandant A hat Umsatzsteuer-Voranmeldungen für die Ländercodes AT, DE und CH abzugeben. Mandant B hat lediglich eine Umsatzsteuer-Voranmeldung für seinen Ländercode AT abzugeben. Es besteht für Mandant B somit keine Notwendigkeit, für sämtliche MWSt Einrichtungen den Ländercode AT zu hinterlegen.

Bei einer organschaftlichen Anmeldung von Mandant A und B muss auch Mandant B in seinen MWSt Einrichtungen den Ländercode AT hinterlegen.

Adressnr. Finanzamt für organschaftl. Anmeldung

Bei einer organschaftlichen Anmeldung kann hier ggf. eine von den Firmendaten abweichende Adressnummer des Finanzamtes angegeben werden.

Adressnr. Mandant für organschaftl. Anmeldung

Bei einer organschaftlichen Anmeldung kann hier ggf. eine von den Firmendaten abweichende Adressnummer des Mandanten angegeben werden.

Datenversand

Mit dem Befehlsbutton 'Datenversand' wird 'PERFIDIA Standalone' aufgerufen. Von dort können die im Postausgang befindlichen Umsatzsteuervoranmeldungen an die Finanzverwaltung gesendet werden.