Allgemein

Die Debitor-Kreditorverrechnung dient zur Unterstützung bei der Buchung von Gegenrechnungen. In der Form Debitor/Kreditor Verrechnung können evtl. vorhandene Forderungen an Kreditoren gesichtet und - nach Wunsch - auf verrechnungsfähige Verbindlichkeiten verrechnet werden. Die Umbuchung der Forderung erfolgt dann automatisch. Der AZV wertet diese aus, und es wird ein Avis mit dem Nachweis der Verrechnung erstellt. Die Identifizierung von Debitoren und den dazugehörigen Kreditoren läuft über die gemeinsame Adressnummer.

Der Aufruf der Debitor-Kreditorverrechnung erfolgt über Kreditorenmanagement bzw. Debitorenmanagement, Tägliche Aktivitäten, Debitor-Kreditorverrechnung oder im automatischen Zahlungsverkehr über Kreditorenmanagement, Zahlungsverkehr, Zahlungsvorschlag, Zahlungsvorschlag Karte, Aktionen, Posten, Debitor-Kreditorverrechnung.

Das Modul ist kostenpflichtig.

Einrichtung

Voraussetzung für das Arbeiten mit der Debitor-Kreditorverrechnung ist das Vorhandensein von Debitoren und Kreditoren in einem Mandanten, denen die gleiche Adressnummer zugeordnet ist. Sowohl die Debitoren als auch die Kreditoren müssen aktuell einen Saldo in Mandantenwährung haben.

Allgemein

Adressnr.

Hier kann auf die Adressnummer gefiltert werden, für welche die Ansicht der ermittelten Posten gefiltert werden soll.

Debitorenfilter Ermittlung Posten

Hier kann auf einen ausgewählten Debitor gefiltert werden. Wenn hier ein Filter eingetragen ist, läuft die Ermittlung der Posten nicht mehr über die gleichlautende Adressnummer, sondern über die Zuordnung der offenen Kreditorenposten zu den gefilterten Debitorenposten (in 'Belegnr.2', vgl. Zuordnungsnummer in Fibu Übersicht verrechenbare Posten).

Niederlassungsfilter

Es kann auf eine Niederlassung gefiltert werden.

Buchungsdatum für Verrechnung

Das Buchungsdatum muss gleich oder jünger sein als die Buchungsdaten der zu verrechnenden Posten. Es können keine Verrechnungs-ID's gesetzt werden, wenn diese Bedingung nicht erfüllt ist und es erscheint eine Fehlermeldung.

Leistungsdatum für Verrechnung

Das Leistungsdatum muss gleich oder jünger sein als die Leistungsdaten der zu verrechnenden Posten. Es können keine Verrechnungs-ID's gesetzt werden, wenn diese Bedingung nicht erfüllt ist.

Interimskonto für Verrechnung

Eintrag des Sachkontos, über das die Verrechnungen gebucht werden sollen.

Übersicht verrechenbare Posten

Die ermittelten Posten werden in der Übersicht Debitor-Kreditorverrechnung über die Funktion Posten ermitteln um Untermenü Ausführen bereitgestellt.

Für eine detaillierte Beschreibung der Spalten in der Übersicht siehe Fibu Übersicht verrechenbare Posten.

Untermenüs

Verwalten

Löschen

Verrechnungsposten werden aus der Übersicht gelöscht. So können z. B. einzelne Posten von der Verrechnung ausgeschlossen werden, wenn die Verrechnung ohne Markierung erfolgt.

Auswählen

Es können Zeilen über Satzmarkierung gewählt werden für weitere Verarbeitungen. Um Zeilen in der Übersicht zu erhalten, muss zuvor über Ausführen die Funktion Posten ermitteln ausgeführt werden.

Vorbereiten

Vortexte, Nachtexte

Über diese Funktionen können Avistexte erfasst werden, die beim Druck der Avis ausgedruckt werden sollen. Unter Vortext wird der Text erfasst, der vor der Auflistung der verrechneten Posten angedruckt wird, unter Nachtext der Avistext, der nach der Auflistung der verrechneten Posten angedruckt wird.

Ausführen

Posten ermitteln

Es wird zunächst ermittelt, ob es im aktuellen Mandanten Debitoren und Kreditoren gibt, auf denen die Bedingungen für eine Verrechnung zutreffen, d.h. ob Debitoren und Kreditoren mit gleicher Adressnummer vorhanden sind, die beide aktuell Salden ausweisen.

Die Ermittlung kann durch eine Eingabe im Feld „Debitorenfilter Ermittlung Posten“ auf bestimmte Debitoren beschränkt werden, ansonsten erfolgt die Ermittlung über alle Adressnummern.

Einbehaltsposten: Posten mit einem Eintrag im Feld „Abwarten“ werden nicht zur Verrechnung herangezogen.
Automatischer Zahlungsverkehr: Posten, die zur Zahlung bereits im AZV stehen, werden nicht zur Verrechnung herangezogen.
Sperrcode: Posten die aus dem Cashmanagement mit dem Sperrcode versehen sind, werden nicht zur Verrechnung herangezogen.
Bauabzugsteuerpflichtige Posten werden nicht verrechnet.
Posten, die als Bauleistender gekennzeichnet sind, werden nicht zur Verrechnung herangezogen.

Die Verrechnung im automatischen Zahlungsverkehr ist nicht einsetzbar in Kombination mit der Firmengruppe.

Verrechnungs-ID's setzen

Alle Posten verrechnen: Wenn kein Posten markiert ist, kann für die Gesamtheit der verrechenbaren Posten die Verrechnungsreferenz gesetzt werden. Über Menüband, Ausführen, Verrechnungs ID setzen, werden alle in der Form befindlichen Posten mit Verrechnungs-ID's versehen. Wurden Posten ermittelt, die nicht verrechnet werden sollen, können diese über Verwalten, Löschen einfach vorher aus der Form gelöscht werden.

Wenn ein Kreditor aus der Form gelöscht wird, nicht aber der zugehörigen Debitor, wird für diesen Debitor auch keine Verrechnungsreferenz gesetzt, da er nicht mehr verrechenbar ist.

Posten selektiv verrechnen: Posten können auch nur selektiv für die Verrechnung gekennzeichnet werden. Die zu verrechnenden Posten müssen hierfür mit der Satzmarkierung (STRG + F1) markiert werden, dann wird nur für diese markierten Posten über die Aktion 'Verrechnungs ID setzen' die Verrechnungs-ID gesetzt.

Verrechnungs-ID's lösen

Hier können die gesetzten Verrechnungs-ID's wieder gelöscht werden, solange die Verrechnung noch nicht gebucht wurde.

Umbuchen

Hier können die markierten Posten miteinander verrechnet werden. Wurden die erstellten Avise noch nicht gedruckt, kommt eine Hinweismeldung. Die Avise können nach dem Buchen nicht mehr gedruckt werden. Die Buchung der Verrechnung erfolgt im Hauptbuch folgendermaßen:

Buchungsdatum	Konto	Soll	Haben
15.06.	Debitor Maier		5.000,00
an	Interimskonto	5.000,00
15.06.	Kreditor Maier	5.000,00
an	Interimskonto		5.000,00

Wenn die zur Verrechnung markierten Posten gebucht worden sind, wird die Form Debitor/Kreditor Verrechnung komplett geleert. Ggf. muss dann eine neue Verrechnung aufgerufen werden, wenn weitere Posten miteinander verrechnet werden sollen.

Die Posten werden direkt gebucht und nicht erst im Fibu Buch.-Blatt bereit gestellt.

Durch das Buchen der Verrechnung werden Umbuchungsposten erzeugt. Die Verrechnungen werden in Fibujournale mit der Herkunft FIBDKVERR geschrieben. Die Sachposten der Verrechnung erhalten die Belegart Zahlung. Wird ein Posten auf eine Anforderung geschlossen, erhält er zusätzlich die Anzahlungsbuchhaltungsbelegart 'Anzahlung'. Wird ein Posten auf eine Schlussrechnung geschlossen, erhält er die Belegart Zahlung.
Die Belegnummer der Verrechnungsposten wird automatisch erzeugt. Sie setzt sich zusammen aus der Kennung 'UM-' und der Belegnummer des Beleges, der geschlossen wurde.
Das Belegdatum wird bestimmt durch die umgebuchten Belege. Der Kreditorenposten wird geschlossen mit den Belegdatum des Debitorenpostens und umgekehrt.
Wenn Posten aus der Anzahlungsbuchhaltung verrechnet wurden, werden entsprechende Vorgangszeilen erstellt.

Berichten

Avise drucken

Wird ein kreditorischer (oder mehrere) Posten durch die Verrechnung vollständig geschlossen, wird direkt aus der Form Debitor/Kreditor Verrechnung über Menüband, Berichten, 'Avise drucken' der Verrechnungsnachweis zur Weiterleitung an den Kreditor gedruckt
Wird der kreditorische Posten durch die Verrechnung nicht vollständig geschlossen, wird der Nachweis der Verrechnung im AZV über Avis ausgegeben.

Verrechnung und Zahlungsverkehr

Vollständige Verrechnung: Wird ein Kreditorenposten durch die Verrechnung vollständig geschlossen, wird er im AZV nicht mehr als verrechneter Posten ausgewiesen. In diesem Fall sollte das Avis der Debitor-Kreditorverrechnung als Verrechnungsnachweis genutzt werden.

Teilweise Verrechnung: Kann ein kreditorischer Posten in der Debitor-Kreditorverrechnung nur teilweise geschlossen werden, wird der Nachweis über die Verrechnung der debitorischen Posten im AZV mit ausgegeben, wenn eine Zahlung für den verrechneten Posten erfolgt. Aus technischen Gründen kann der Nachweis der Verrechnung allerdings nicht im Schecktalon mit aufgeführt werden. Es wird daher, unabhängig von der angegebenen Zahlungsart, immer ein Avis für die Verrechnung erstellt. Dies gilt auch für die Zahlungsweisen im Clearingverfahren (Zusammenfassen oder komprimierter Verwendungszweck oder blank).

Verrechnung und Anzahlungsbuchhaltung

Die Belegarten bei Verrechnungen in die Anzahlungsbuchhaltung hinein werden entsprechend der Belegart gebildet, auf die geschlossen wird. D.h. eine Anforderung wird mit einer Anzahlung geschlossen und eine Schlussrechnung mit einer Zahlung.

Wurden Verrechnungen in der Anzahlungsbuchhaltung vorgenommen, wird die Verrechnungsbuchung im weiteren Verlauf wie eine Anzahlung/Zahlung behandelt. D.h. wird der Posten über Zeilenstorno storniert, erfolgt keine Stornierung des ehemals beteiligten anderen Personenpostens. Bei Stornierung einer Anzahlung, die über das bei der Verrechnung angegebene Interimskonto gebucht wurde, wird eben dieses Interimskonto wieder angesprochen, und weist folglich in Höhe des Stornos einen Saldo aus.

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