Erstellung der Voranmeldung gemäß Österreichischem Formular. Es besteht zusätzlich die Möglichkeit, eine Meldedatei zu erstellen, die über den Formular Server hochgeladen werden kann.

Optionen

Ab Stichtag

Auswahl des Voranmeldungszeitraums (Monat/Quartal).

Nicht angemeldete Posten Vorperioden

• Ist das Kennzeichen gesetzt, werden auch noch nicht angemeldete Posten aus Vorperioden berücksichtigt.
• Ist das Kennzeichen nicht gesetzt, werden die verprobten Posten des gewählten Voranmeldungszeitraums berücksichtigt.

Beispiel:

Nachdem die Januar-Anmeldung erfolgt ist, wurden noch Nachbuchungen für Januar durchgeführt. Diese wurden bereits verprobt und sollen bei der Februar-Anmeldung mit berücksichtigt werden. In diesem Fall ist das Kennzeichen 'Nicht angemeldete Posten Vorperioden' zu setzen.

Nicht zugeordnete im Einzelnachweis

Posten, bei denen in der MWSt Einrichtung keine Kennziffer hinterlegt ist, werden bei der Umsatzsteuer-Voranmeldung nicht berücksichtigt. Es besteht jedoch die Möglichkeit, im Anschluss an die Umsatzsteuer-Voranmeldung für diese Posten einen Einzelnachweis zu drucken.

Ist das Kennzeichen gesetzt, wird für die verprobten Posten, bei denen in der MWSt Einrichtung keine Kennziffer hinterlegt ist, im Anschluss an die Umsatzsteuer-Voranmeldung ein Einzelnachweis gedruckt.

Summenblatt

Ist das Kennzeichen gesetzt, wird im Anschluss an die Umsatzsteuer-Voranmeldung ein Summenblatt (Summe pro Kennziffer pro Mandant) ausgegeben.

Ausführung

Auswahl der Druckart und ob eine Meldedatei dabei erzeugt werden soll.

• Echtdruck mit Meldedatei: Bei den Posten wird der MWSt Status 'angemeldet' gesetzt und der Monat (letzter Tag) des Voranmeldungszeitraums als 'USt VA in Periode' gespeichert. Zusätzlich wird eine Meldedatei erzeugt, die über den Formularserver an die Finanzverwaltung übertragen werden kann.
• Probedruck mit Meldedatei: Es wird ein Probedruck zu Kontroll- und Prüfzwecken erstellt, ohne dass die Posten in Bezug auf MWSt Status und 'UST VA in Periode' verändert werden. Es wird eine Meldedatei erzeugt, die geprüft und kontrolliert werden kann.
• Probedruck ohne Meldedatei: Es wird ein Probedruck zu Kontroll- und Prüfzwecken erstellt, ohne dass die Posten in Bezug auf MWSt Status und 'UST VA in Periode' verändert werden. Es wird keine Meldedatei erstellt.
• Echtdruck ohne Meldedatei: Bei den Posten wird der MWST Status 'angemeldet' gesetzt und der Monat (letzter Tag) des Voranmeldungszeitraums als 'USt VA in Periode' gespeichert. Es wird keine Meldedatei erstellt.

Verzeichnis Meldedatei

Eingabe/Auswahl des Verzeichnisses, in dem die Meldedatei gespeichert werden soll.

Dateiname

Eingabe des Dateinamens der Meldedatei.

Voranmeldung für Länderkennzeichen

Ist unter Finanzbuchhaltung Einrichtung, 'MWSt' das Kennzeichen 'Mehrlandfähig' gesetzt, kann eine Umsatzsteuer-Voranmeldung nach Länderkennzeichen getrennt erfolgen. Siehe auch FIBU Einrichtung.

Eingabe, für welchen Ländercode (EU-Ländercode) die Umsatzsteuer-Voranmeldung erstellt werden soll.

Voranmeldung in Währung

Wenn die Voranmeldung in einer von der Mandantenwährung abweichenden Währung erfolgen soll, ist hier der gewünschte Währungscode auszuwählen.

Beispiel:

In der Finanzbuchhaltung Einrichtung ist das Kennzeichen für 'Mehrlandfähig' gesetzt. Für die Buchungen, die mit einer Buchungsmatrix mit Ländercode 'CHF' erfolgt sind, soll die Anmeldung in Schweizer Franken erfolgen. Rechnungen/Zahlungen wurden mit entsprechendem Währungscode gebucht. In diesem Fall ist als Länderkennzeichen "CH" und der Währungscode "CHF" auszuwählen. Es werden dann die Beträge der Belegwährung für die Anmeldung berücksichtigt.

Währungsfaktor für Buchungen ohne Währungscode

Wenn eine 'Voranmeldung in Währung' erfolgen soll, kann hier für Buchungen ohne Währungsinformation der Umrechnungsfaktor eingegeben werden. 

Firmengruppe

Soll die Voranmeldung für eine Firmengruppe erfolgen, ist hier die Firmengruppe auszuwählen. Es werden dabei alle Mandanten der Firmengruppe nacheinander abgearbeitet und einzelne Umsatzsteuer-Voranmeldungen erstellt.

Voranmeldung für Organschaft

Wurde eine Firmengruppe hinterlegt, kann über dieses Kennzeichen bestimmt werden, ob eine organschaftliche Anmeldung erfolgen soll. Bei einer Voranmeldung für eine Organschaft wird eine Umsatzsteuer-Voranmeldung, summiert über alle Mandanten, erstellt.

Beispiel:

Mandant A hat Umsatzsteuer-Voranmeldungen für die Ländercodes AT, DE und CH abzugeben. Mandant B hat lediglich eine Umsatzsteuer-Voranmeldung für seinen Ländercode AT abzugeben. Es besteht für Mandant B somit keine Notwendigkeit, für sämtliche MWSt Einrichtungen den Ländercode AT zu hinterlegen.

Bei einer organschaftlichen Anmeldung von Mandant A und B muss auch Mandant B in seinen MWSt Einrichtungen den Ländercode AT hinterlegen.

Adressnr. Finanzamt für organschaftl. Anmeldung

Bei einer organschaftlichen Anmeldung kann hier ggf. eine von den Firmendaten abweichende Adressnummer des Finanzamtes angegeben werden.

Adressnr. Mandant für organschaftl. Anmeldung

Bei einer organschaftlichen Anmeldung kann hier ggf. eine von den Firmendaten abweichende Adressnummer des Mandanten angegeben werden.

Buchung für Kennziffer 45 bereitstellen

In Deutschland müssen in Deutschland nicht steuerbare Umsätze, weil der Leistungsort nicht im Inland liegt, in der Deutschen Umsatzsteuervoranmeldung in der Kennziffer 45 gemeldet werden. 

Die hierfür notwendige Umbuchung kann hier automatisiert bereitgestellt werden. 
 

Voraussetzungen sind: 

• Buchhaltung, Stammdaten, Einrichtung, Mehrwertsteuer, Mehrlandfähig = ja
• Buchhaltung, Stammdaten, Einrichtung, Zur USt, USt VA Kennziffern: Den Kennziffern mit dem Länderkennzeichen AT ist in der maßgeblichen Spalte (Kz000) im Feld  'Bereitstellung für Kennziffer' eine 45 zugeordnet.
• Es sind Konten für die Umbuchung vorhanden.
• Es gibt eine MWST - Buchungsmatrix Einrichtung mit folgenden Vorgaben:
  MwSt Geschäftsbuchungsgruppe: frei wählbar, z.B. Kz 45
  MwSt Produktbuchungsgruppe: frei wählbar, z.B. Kz 45
  Ländercode: DE
  MwSt %: = 0
  MWST Berechnungsart: Normale MWST
  Umsatzsteuerkonto: Angabe des Umsatzsteuerkontos
  Voranmeldung USt Kennziffer: 45

Die Buchung wird im Fibu Buch.-Blatt Allgemei, Name UMSATZUMB bereitgestellt.  

Der Buchungssatz wird zweizeilig wie folgt bereitgestellt:

• Belegnr. : Ist im nachfolgenden Feld 'Belegnr.' anzugeben.
• Belegdatum, Leistungsdatum, Buchungsdatum: wird durch den Voranmeldezeitraum bestimmt.
• Sachkonto: 1. Zeile aus der Angabe im Feld...
• Sachkonto 2. Zeile: aus der Angabe im Feld: 
• Buchungsart,  GBG, MWST GBG, PBG, MWST PBG, 1. Zeile: wird aus dem Sachkonto ermittelt, dort muss die eingerichtete BUMA angegeben sein.
• Buchungsart, GBG, MWST GBG, PBG, MWST PBG 2. Zeile: muss immer blank sein.
• Habenbetrag 1. Zeile: Summe aus den Bemessungsgrundlagen, die in der Kennziffer (000) der Kennziffer 45 zugeordnet sind.
• Sollbetrag 2. Zeile: Gegenbuchung

Die Verprobung für Deutschland wird dann für das Konto der ersten Zeile für die Kennziffer 45 ausgegeben. 

Umsatz Betriebsstätte

Angabe des Kontos auf das der Umsatz lt. 'Buchung für Kennziffer 45 bereitstellen' zu buchen ist. Das Konto muss die Buchungsmatrix wie oben beschrieben enthalten.

Gegenkonto Umsatz Betriebsstätte

Angabe des Gegenkonto lt. Feld 'Buchung für Kennziffer 45 bereitstellen'. Dem Konto darf keine Buchungsmatrix zugeordnet sein.

Belegnr.

Angabe der Belegnr. mit der die Buchung lt. Feld 'Buchung für Kennziffer 45 bereitstellen' zu buchen ist.