Allgemein

Die Umsatzsteuervoranmelde-Kennziffern können über Stammdaten, Einrichtung, Zur USt, UStVA Kennziffern aufgerufen werden. 

USTVA Kennziffern Übersicht

In der Kennziffern Übersicht werden die Meldekennziffern verwaltet.

Ländercode

Die Umsatzsteuerkennziffern müssen für einen Ländercode erstellt werden, wenn in Finanzbuchhaltung Einrichtung, Register 'Mehrwertsteuer' das Kennzeichen 'mehrlandfähig' gesetzt ist. Ansonsten ist die Angabe im Feld 'Ländercode' leer.

UStVA Kennziffer / Beschreibung

Die Kennziffern werden über 'Vorbereiten' für das ausgewählte Land automatisch erstellt.

Bereitstellung für Kennziffer

Sonderverarbeitung

Wenn innerhalb eines (deutschen) Mandanten Umsätze getätigt werden, die in Deutschland nicht steuerbar sind, weil der Leistungsort nicht im Inland liegt,
müssen diese Umsätze für Deutschland in der Kennziffer 45 in der Umsatzsteuervoranmeldung gemeldet werden.

Wenn die Buchung dieser Umsätze mit einer österreichischen Buchungsmatrix erfolgt und für Österreich auch eine Voranmeldung erstellt wird,
kann jetzt gleichzeitig mit der Erstellung der österreichischen Umsatzsteuervoranmeldung, eine Umbuchung des Umsatzes bereitgestellt werden, damit eine Grundlage für
die Meldung in der deutschen Voranmeldung vorhanden ist.

Vorgehensweise/Voraussetzung:

• In Finanzbuchhaltung Einrichtung, Register 'Mehrwertsteuer' ist das Kennzeichen 'mehrlandfähig' = ja gesetzt.
• Die in der Kennziffer 45 zu meldenden Umsätze sind mit einer Buchungsmatrix gebucht, die das abweichende Länderkennzeichen (AT) hat.
• Es wird für Österreich eine Umsatzsteuervoranmeldung erstellt.
• Es muss eine MWST Buchungsmatrix Einrichtung für diese Umbuchung wie folgt eingerichtet werden:
  GBG, MWST GBG, PBG, MWST PBG  > frei wählbar, z.B. Kennz. 45
  Ländercode:  DE
  MWST % : 0
  MWST Berechnungsart: Normal
  Umsatzsteuerkonto auswählen, bzw. einrichten
  UStVA Umsatzsteuerkennziffer 45
• Unter Buchhaltung, Stammdaten, Einrichtung, Zur USt, UStVA Kennziffern ist der USTVA Kennziffer 'Ländercode AT' , UStVa Kennziffer 000, im Feld 'Bereitstellung für Kennziffer' eine 45 zuzuordnen.
• Es wird erst die österreichische UStVA verprobt und erstellt, anschließend die Umbuchung gebucht und dann wird die Verprobung und Voranmeldung für Deutschland erstellt.

Wechsel auf UStVA Kennziffer

Sonderverarbeitung für Österreich

Auf Kennziffern der Umsatzsteuervoranmeldung für Österreich dürfen keine negativen Beträge gemeldet werden. Die Kennziffer muss dann gewechselt werden. Hierzu werden den Kennziffern hier die Wechselkennziffern zugeordnet. Dies geschieht automatisch durch Ausführen der Aktion 'AT-Standard erstellen'. Es werden nachfolgende Wechselkennziffern zugeordnet: 022 auf 090, 048 auf 090, 082 auf 067, 060 auf 067, 072 auf 090 und 065 auf 067.

Für eine detaillierte Beschreibung der Umsatzsteuermeldungen, siehe FIBU Umsatzsteuer. 

Menüband

Vorbereiten

AT - Standard erstellen

Es erfolgt eine Abfrage: Für alle Mandanten mit Länderkennzeichen = Österreich oder Ländercode = 'AT' ?

• Ja: Die Kennziffern werden für alle Mandanten erstellt, die den Bedingungen entsprechen.
• Nein: Die Kennziffern werden für den aktuellen Mandanten erstellt. Es wird dann nicht auf den Ländercode des Mandanten geprüft.

Wenn das Kennzeichen 'mehrlandfähig' in der Finanzbuchhaltung Einrichtung nicht gesetzt ist, wird das Feld 'Ländercode' in der Kennziffer Übersicht nicht gefüllt.

CH - Standard erstellen

Es werden die Kennziffern für die Schweiz erstellt. Wenn das Kennzeichen 'mehrlandfähig' in der Finanzbuchhaltung Einrichtung nicht gesetzt ist, wird das Feld 'Ländercode' in der Kennziffer Übersicht nicht gefüllt.

CZ - Standard erstellen / LU - Standard erstellen / PL - Standard erstellen

Sonderversionen

DE  - Standard erstellen

Es werden die Kennziffern für die Schweiz erstellt. Wenn das Kennzeichen 'mehrlandfähig' in der Finanzbuchhaltung Einrichtung nicht gesetzt ist, wird das Feld 'Ländercode' in der Kennziffer Übersicht nicht gefüllt.