Allgemein

Nachhaltigkeitsberichte als Anhang zur Bilanz bekommen eine große Bedeutung. Die Berichte enthalten eine Matrix mit folgenden Informationen: 

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Hier wird die Anzahl der zur Aktivität gelinkten Kostenstellen und Kostenarten angezeigt. Ein Klick öffnet für die gewählte Zeile die Übersicht 'Kostenstellen, Kostenarten zur EU Taxonomie [besser zur Aktivität?]

Hier werden Kostenstellen/Kostenarten, die als taxonomiefähig oder als taxonomiekonform gekennzeichnet wurden, für die gewählte Aktivität angezeigt.

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• Kostenstelle, Kostenart für die Angabe des Codes von Kostenstelle bzw. Kostenart, sofern eine Kostenart für konformen Umsatz zugewiesen wurde.

• Bezeichnung der Kostenstelle, Bezeichnung der Kostenart als Flowfelder. Auf diese Spalten kann nicht sortiert oder gefiltert werden, dazu gibt es zusätzlich die separaten Spalten Bezeichnung der Kostenstelle und Bezeichnung der Kostenart.

• Konform als Ja/Nein Feld, das über Liste bearbeiten auch aktiviert oder deaktiviert werden kann.

• Prozentsatz zur Kostenstelle: Eine Kostenstelle kann anteilig einer Aktivität und einem Klimaziel zugeordnet werden. Das ist zum Beispiel der Fall, wenn nur Teile der Baustelle zu der gewählten Aktivität gehören, andere Teil der gleichen Kostenstelle aber zu einer anderen Aktivität, oder gar nicht taxonomiefähig sind. Der Prozentsatz darf maximal 100 sein, auch über mehrere Aktivitäten hinweg. Kein Eintrag entspricht 100%.

• Referenz, Aktivität zeigen Code und Beschreibung der Wirtschaftsaktivität

• Umweltziel der gewählten Zeile

• Stichjahr Jahr aus der Einrichtung für die gewählte Zeile (Stichjahr Jahr zum Zeitpunkt Import).

• Zuordnen zu Tabelle zeigt, ob es sich bei der Verknüpfungszeile um Kostenstelle oder Kostenart handelt.

• Keine erhebliche Beeinträchtigung: Diese Feld bezieht sich auf die DNSH Kriterien und verzweigt auf die 5 anderen Umweltziele. Dieses Feld dient der Dokumentation.

• Niederlassung zeigt die ggf. in der Einrichtung gewählte Niederlassung als zusätzliches Filterkriterium.

Einige der hier beschriebenen Felder stehen nicht standardmäßig zur Verfügung und müssen im Bedarfsfall zunächst über Personalisieren aktiviert werden.

Menüleiste

Auswählen

Filter auf Geschäftsbereiche

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Jahr

Da sich Taxonomiezuordnungen durch neue Bedingungen ändern können, werden die Aktivitäten jeweils für ein Stichjahr Jahr importiert.

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Wenn sich die geschäftlichen Aktivitäten innerhalb eines Mandanten auf wenige Geschäftsbereiche beschränken, dann kann hier gefiltert werden. Im Anschluss wird die Übersicht bei jedem neuem Aufruf automatisch auf den hier hinterlegten Geschäftsbereich gefiltert.

Summenkostenart für Umsatz

Auswahl der Summenkostenart für Auswertung, diese Summenkostenart sollte die Summe der relevanten Erlöse Umsätze darstellen.

Niederlassung und Niederlassung prüfen

Noch nicht getestetMit diesen Feldern kann die im Anschluss erstellte Ergebnisausgabe nach Niederlassungen gefiltert und zusätzlich auf die Niederlassungsberechtigung des Benutzers geprüft werden.

Vorbereiten

Import

Die Europäische Union bietet über https://ec.europa.eu/sustainable-finance-taxonomy/taxonomy-compass/taxonomy-compass-how-to eine Möglichkeit, die Inhalte der EU Taxonomie in Form eine JSON zu öffnen. Die Daten der JSON werden von uns aktualisiert und können automatisch importiert werden.

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Zur Korrektur einer Zuordnung muss die Zuordnung hier zunächst gelöscht und dann neu gesetzt werden. Einfacher ist die Änderung über Liste bearbeiten in der jeweiligen Übersicht. Hier kann das Kennzeichen direkt geändert werden.

Die Übersicht zur Auswahl hat standardmäßig einen Filter gesetzt auf ‚Ist Baustelle‘, der kann aber gelöst werden.

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Die Übersicht zeigt die zugewiesenen, und damit taxonomiefähigen Kostenstellen für das Stichjahr aus der Übersicht. Das Feld Stichjahr Jahr wird standardmäßig nicht angezeigt, kann aber über Personalisieren hinzugefügt werden.

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Die Spalte ‚Konform‘ ist eingeblendet. Über Liste bearbeiten kann die Spalte auch geändert werden.

Vorbereiten, Aus anderem Jahr kopieren

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Zur Abstimmung wird für die nicht zugewiesenen Kostenstellen (keine Taxonomie), die ebenfalls die Summenkostenart beeinflussen, auch eine Zeile ohne Aktivität und Klimaziel ausgegeben.

Ausführen, Ausführen, Ausführen Details, In die Warteschlange

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Ausführen und Details erzeugt zusätzlich eine CSV der Werte pro Kostenstelle.

Auswerten, Summen in Sachposten

Ersetzt durch eine neue Anzeige der Summen. Noch nicht weiter getestetDie Anzeige der Sachposten splittet die im Ergebnis aufgeführten Salden pro Kostenstelle auf und zeigt zusätzlich den Prozentsatz und den Filter der Kostenarten an, um so die Werte im Ergebnis besser abstimmen zu können.

Nacharbeiten, Einträge löschen

Noch nicht ausprobiert.Über Einträge löschen können Zeilen aus dem Ergebnis gelöscht werden. Sofern die Zuordnung unverändert bleibt, werden diese beim nächsten Ausführen aber wieder hinzugefügt.

Nacharbeiten

Einträge löschen

Die Funktion Einträge löschen in der Übersicht der EU Taxonomie Aktivitäten löscht Aktivitäten, allerdings nur dann, wenn diese nicht zu Kostenstellen und/oder Kostenarten verknüpft sind.

Sollten Einträge fälschlicher Weise gelöscht worden sein, dann können diese über den Import (Jahr in der Einrichtung beachten!) wiederhergestellt werden.

Zugriffsrechte 

Um die Stammdaten zur EU Taxonomie zu pflegen und die Auswertung zu erstellen, sind Zugriffsrechte auf Tabellendaten nötig. 

Diese Zugriffsrechte sind nicht Teil der Standardgruppen, sondern es gibt zwei eigene Gruppen dazu: 

• BAU 886_TAXONOMYEDIT, diese erlaubt nur die Festlegung von Kostenstellen und Aktivitäten und die Ansicht der Ergebnisse. 

• BAU 886_TAXONOMYEXEC, diese erlaubt zusätzlich auch das Ausführen der Ergebnis Ermittlung. 

Entsprechend kann eine der Gruppen bei den Benutzern eingetragen werden, die mit der Taxonomy befasst sind.

Für die Auswahl der Kostenstellen werden außerdem die Feldberechtigungen auf Kostenstellen angewendet.

Für die Anzeige der Festlegungen wird nur die Feldberechtigungen auf die Niederlassungen der Kostenstellen geprüft.

Für die Anzeige der Ergebnisse kann in der Einrichtung eine Niederlassung bestimmt werden, gegen die geprüft werden soll. 

Änderungen sind vorzunehmen in:

• IT-Management, Benutzerverwaltung, Zugriffsrechte, Vorbereiten, Systemgruppen. 

• IT-Management, Benutzerverwaltung, Benutzer, Bearbeiten, Benutzerzugriffsrechtsätze, Übersicht auf Zugriffsrechtsatz, dort "Alle anzeigen" auswählen, damit die Sätze angezeigt werden. 

• IT-Management, Benutzerverwaltung, Feldberechtigung Definition, "Kostenstelle".