Erstellung der Umsatzsteuervoranmeldung gemäß tschechischem Formular (Excel-Vorlage). Abb. 12: Umsatzsteuervoranmeldung Tschechien
Optionen
Voranmeldungszeitraum
Auswahl des Voranmeldungszeitraums (Monat/Quartal).
Nicht angemeldete Posten Vorperioden
- Ist das Kennzeichen gesetzt, werden auch noch nicht angemeldete Posten aus Vorperioden berücksichtigt.
- Ist
...
- das
...
- Kennzeichen
...
- nicht
...
- gesetzt,
...
- werden
...
- die
...
- verprobten
...
- Posten des
...
- gewählten Voranmeldungszeitraums berücksichtigt.
Beispiel:
Nachdem die Januar-Anmeldung erfolgt ist, wurden noch Nachbuchungen für Januar durchgeführt. Diese wurden bereits verprobt und sollen bei der Februar-Anmeldung mit berücksichtigt werden. In diesem Fall ist das Kennzeichen 'Nicht angemeldete Posten Vorperioden' zu setzen.
| Info |
|---|
...
| Die Posten erhalten im Feld "UST VA in Periode" die Information, dass sie in der Periode xyz angemeldet wurden, so dass auch eine erneute (z.B. berichtigte) Anmeldung für diesen Zeitraum erstellt werden kann und trotzdem die korrekten Posten einbezogen werden. |
Rundung des Anmeldebetrages
Ist das Kennzeichen gesetzt, wird die errechnete Umsatzsteuer Vorauszahlung auf 10 Cent gerundet.
Berichtigte Anmeldung
Ist das Kennzeichen gesetzt, handelt es sich um eine berichtigt Umsatzsteuer-Voranmeldung.
...
Ist das Kennzeichen gesetzt, wird für die verprobten Posten, bei denen in der MWSt Einrichtung keine Kennziffer hinterlegt ist, im Anschluss an die Umsatzsteuer-Voranmeldung einen Einzelnachweis gedruckt.Hinweis:
| Info |
|---|
| Diese Posten ohne Kennziffer in der MWSt Einrichtung erhalten beim Echtdruck der Umsatzsteuer-Voranmeldung den Status 'angemeldet'. |
Summenblatt
Ist das Kennzeichen gesetzt, wird im Anschluss an die Umsatzsteuer-Voranmeldung ein Summenblatt (Summe pro Kennziffer pro Mandant) ausgegeben.Hinweis:
| Info |
|---|
| Bei einer organschaftlichen Anmeldung empfiehlt es sich, dieses Kennzeichen zu setzen, da hier die Summen der einzelnen Ziffern nach Mandanten getrennt ausgegeben werden, so dass hier eine Kontroll- und Abstimmmöglichkeit gegeben ist. |
Voranmeldung für Länderkennzeichen
Ist unter Finanzbuchhaltung/Einrichtung/Finanzbuchhaltung Einrichtung, Register 'MWSt' das Kennzeichen 'Mehrlandfähig' gesetzt, kann eine Umsatzsteuer-Voranmeldung nach Länderkennzeichen getrennt erfolgen.
Eingabe, für welchen Ländercode (EU-Ländercode) die Umsatzsteuer-Voranmeldung erstellt werden soll.
...
| Info |
|---|
| Wird |
...
| kein Länderkennzeichen |
...
Länderkennzeichen
...
| eigegeben, |
...
| erfolgt |
...
| die |
...
| Anmeldung |
...
| für |
...
| alle. |
Voranmeldung in Währung
Wenn die Voranmeldung in einer von der Mandantenwährung abweichenden Währung erfolgen soll, ist hier der gewünschte Währungscode auszuwählen.
Beispiel:
In der Finanzbuchhaltung Einrichtung ist das Kennzeichen für 'Mehrlandfähig' gesetzt. Für die Buchungen, die mit einer Buchungsmatrix mit Ländercode 'CHF' erfolgt sind, soll die Anmeldung in Schweizer Franken erfolgen. Rechnungen/Zahlungen wurden mit entsprechendem Währungscode gebucht. In diesem Fall ist als Länderkennzeichen "CH" und der Währungscode "CHF" auszuwählen. Es werden dann die Beträge der Belegwährung für die Anmeldung berücksichtigt.Hinweis:
| Info |
|---|
| Buchungen ohne Währungsinformation können mit einem Währungsfaktor (folgendes Eingabefeld) umgerechnet werden. |
Währungsfaktor für Buchungen ohne Währungscode
...
Wurde eine Firmengruppe hinterlegt, kann über dieses Kennzeichen bestimmt werden, ob eine organschaftliche Anmeldung erfolgen soll. Bei einer Voranmeldung für eine Organschaft wird eine Umsatzsteuer-Voranmeldung, summiert über alle Mandanten, erstellt.Achtung:
| Info |
|---|
| Eine organschaftliche Voranmeldung kann nicht für unterschiedliche Länderkennzeichen durchgeführt werden. |
Beispiel:
Mandant A hat Umsatzsteuer-Voranmeldungen für die Ländercodes AT, DE und CH abzugeben. Mandant B hat lediglich eine Umsatzsteuer-Voranmeldung für seinen Ländercode AT abzugeben. Es besteht für Mandant B somit keine Notwendigkeit, für sämtliche MWSt Einrichtungen den Ländercode AT zu hinterlegen.
...
Bei einer organschaftlichen Anmeldung kann hier ggf. eine von den Firmendaten abweichende Adressnummer des Mandanten angegeben werden.
| Info |
|---|
...
| Die Steuernummer wird den Firmendaten entnommen. |
Vorschusskoeffizient Ermittlung in Vorbereitung Excel-Vorlage
Eingabe/Auswahl des Verzeichnisses, in dem die Excel-Vorlage gespeichert wird.
Ziel-Ordner für die zu erstellende Excel-Datei
Eingabe/Auswahl des Verzeichnisses, in dem die Excel-Datei gespeichert werden soll.
...
Auswahl der Druckart und ob eine Meldedatei dabei erzeugt werden soll.
- Echtdruck mit Meldedatei
...
- : Bei den Posten wird der MWST Status 'angemeldet' gesetzt und der Monat (letzter Tag) des Voranmeldungszeitraums als 'USt VA in Periode' gespeichert.
...
- Zusätzlich wird eine Meldedatei erzeugt, die über den Formularserver an die Finanzverwaltung übertragen werden kann.
- Probedruck mit Meldedatei
...
- : Es wird ein Probedruck zu Kontroll- und Prüfzwecken erstellt, ohne dass die Posten in Bezug auf MWSt Status und 'UST VA in Periode' verändert werden.
...
- Es wird eine Meldedatei erzeugt, die geprüft und kontrolliert werden kann.
- Probedruck ohne Meldedatei
...
- : Es wird ein Probedruck zu Kontroll- und Prüfzwecken erstellt, ohne dass die Posten in Bezug auf MWSt Status und 'UST VA in Periode' verändert werden. Es wird keine Meldedatei erstellt.
- Echtdruck ohne Meldedatei
...
- : Bei den Posten wird der MWST Status 'angemeldet' gesetzt und der Monat (letzter Tag) des Voranmeldungszeitraums als 'USt VA in Periode' gespeichert. Es wird keine Meldedatei erstellt.
Verzeichnis Meldedatei
Eingabe/Auswahl des Verzeichnisses, in dem die Meldedatei gespeichert werden soll.