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Finanzbuchhaltung Einrichtung, Register Mehrwertsteuer

Ausgabeverzeichnis

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ZM 

Eingabe des Verzeichnisses und Dateinamens für die ZM-Meldedatei, siehe Einrichtung FIBU Mehrwertsteuer. 

Debitorenkarte

Unter Personenkonten/Debitoren, Außenhandel Stammdaten, Debitoren im Bereich Allgemein, ist die Umsatzsteuer-ID-Nummer zu hinterlegen.

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Unter Finanzbuchhaltung, Stammdaten, Buchungsmatrix, MWSt Buchungsmatrix Einrichtung ist pro zu meldender Umsatzart (Innergemeinschaftliche Lieferungen, Innergemeinschaftliche Leistungen, Innergemeinschaftliche Dreiecksgeschäfte) eine separate MWSt Buchungsmatrix anzulegen.

MWSt Geschäftsbuchungsgruppe MWSt Produktbuchungsgruppe frei definierbar Beschreibung

Eingabe einer erklärenden Beschreibung.

MWSt Berechnungsart

Auswahl "Erwerbsbesteuerung"Die Mehrwertsteuer-Berechnungsart ist 'Erwerbsbesteuerung'.

ZM Zuordnung

Hinweis: In der Übersicht MWSt Buchungsmatrix Einrichtung erfolgt die Zuordnung zur Zusammenfassenden Meldung über die Festlegung der Umsatzart. Eine ZM Zuordnung ist lediglich bei der Erwerbsbesteuerung sinnvoll und möglich.

Festlegung der Umsatzart.  

• Blank / IG Lieferung

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• : Innergemeinschaftliche Warenlieferungen (Details dazu siehe Bereich Auswertung, Feld Nur Matrizen mit ZM Zuordnung)
• Sonstige Leistungen

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• : Innergemeinschaftliche sonstige Leistungen
• Dreiecksgeschäfte

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• : Innergemeinschaftliche Dreiecksgeschäfte
• Reverse Charge

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• : Innergemeinschaftliche Reverse-Charge-Dienstleistungen 

Hinweis: 'Reverse Charge' ist derzeit bei Ländercode 'CZ' (Firmendaten bzw. MWStBuchungsmatrix) zulässig.

Skonto

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berichtigen

Das Kennzeichen ist zu setzen.

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Eingabe der Steuerkonten. Hinweis: Die Eingabe eines Erwerbssteuerkontos ist zwingend.

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Innergemeinschaftliche Warenlieferungen:          41

Innergemeinschaftliche sonstige Leistungen: 21

Innergemeinschaftliche Dreiecksgeschäfte:       42

UStVA Umsatzsteuer Kennziffer II

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Innergemeinschaftliche Warenlieferungen:          17

Innergemeinschaftliche sonstige Leistungen: 21

Innergemeinschaftliche Dreiecksgeschäfte:       17

Auswertung

Hinweis: Bei der Zusammenfassenden Meldung werden alle Sachposten berücksichtigt, die mit einer MWSt-Matrix gebucht sind, welche als 'Erwerbsbesteuerung' und '0%' definiert ist und die keinen Eintrag in dem Feld 'ZM in Periode' haben. 

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Optional ist es mit Ausnahme der ZM für Tschechien möglich, nur die Sachposten zu selektieren, die mit einer MWSt-Matrix gebucht wurden, die eine Angabe ungleich Blank im Feld 'ZM Zuordnung' haben. 

Deutschland

Ist         für        die       Zusammenfassende     Meldung           noch     kein Bericht angelegt,          kann     unter Finanzbuchhaltung/, Berichte über den Menübutton 'Bearbeiten' ein Bericht mit der Bericht ID '5003297' angelegt werden.

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Innergemeinschaftliche Lieferungen / Dreiecksgeschäfte

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