Bauleistung
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Bauabzugsteuer aktivieren
Die Aktivierung der AG-Haftung erfolgt unter
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Stammdaten, Einrichtung, Einrichtung,
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Register Bauleistung über das Kennzeichen '
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Bauabzugsteuer aktivieren'.
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Wird Bauabzugsteuer berechnet und im AZV einbehalten, wird das hier hinterlegte Konto benötigt, um die Umbuchung auf den Finanzamtskreditor zu erstellen. Ist die Einrichtung nicht aktiviert, werden die relevanten Felder in der Kreditorenkarte und der Sachkontokarte nicht angezeigt. |
Bauleistung aus Kreditor
Dieses Kennzeichen sollte grundsätzlich gesetzt sein, da der Kreditor kennzeichnend für die AG-Haftung ist.
Bauleistung aus Sachkonto
Sollen Sachkonten die Basis für die Kennzeichnung der Bauleistung sein, ist zusätzlich dieses Kennzeichen zu setzen.
Ist dieses Kennzeichen und zusätzlich das Kennzeichen 'Bauleistung aus Kreditor' gesetzt, dann muss bei der Buchung von Bauleistungen sowohl der Kreditor als auch das Sach-/Gegenkonto die Kennzeichnung 'Bauleistung' haben.
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Die Sachkonten sind entsprechend als 'Bauleistung' zu kennzeichnen. |
Bauleistung aus MWSt-Buchungsmatrix
Ist das Kennzeichen gesetzt, ist die MWSt-Buchungsmatrix die Basis für die Kennzeichnung der Bauleistung.
Ist dieses Kennzeichen und zusätzlich das Kennzeichen 'Bauleistung aus Kreditor' gesetzt,
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werden alle Kreditorenposten mit dieser Buchungsmatrix als Bauleistung gekennzeichnet.
| Info |
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Die MWSt-Buchungsmatrizen sind entsprechend als 'Bauleistung' zu kennzeichnen. |
| Info |
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ACHTUNG:Das Kennzeichen 'Bauleistung aus MWSt-Buchungsmatrix muss gesetzt sein, sofern das Kennzeichen 'Mehrlandfähig' gesetzt ist. Die relevanten MWSt-Buchungsmatrizen sind entsprechend als 'Bauleistung' zu kennzeichnen. Dies ist notwendig, da es bei der Variante 'Mehrlandfähig' Buchungsmatrizen geben kann, die nicht für die Bauabzugsteuer relevant sind, da die Steuerpflicht in einem anderen Land entsteht. |
Ländercode Kreditor prüfen
Es kann vorkommen, dass bei bestimmten Konstellationen sowohl deutsche als auch österreichische
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Bauabzugsteuer berücksichtigt werden muss.
Beispiel:
Die Baustelle ist in Deutschland; der Subunternehmer ist Österreicher. In diesem Fall liegt somit eine deutsche Bauleistung vor und die deutsche Freistellungsbescheinigung ist zu prüfen. Da der Subunternehmer jedoch Österreicher ist und österreichische Arbeitnehmer beschäftigt, ist ebenso die österreichische AuftraggeberInnenhaftung zu prüfen.
Wenn das Kennzeichen 'Ländercode Kreditor prüfen' gesetzt ist und das Kennzeichen 'Mehrlandfähig', dann wird beim Zahlungsvorschlag bei einer MWSt-Matrix mit einem Ländercode 'DE' zusätzlich der Ländercode des Kreditoren geprüft.
Wenn der Ländercode des Kreditoren = AT ist, dann werden die Bedingungen/Einrichtungen für die deutsche und österreichische
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Bauabzugsteuer geprüft und ggf. für beide Länder
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Abzugsteuer in Abzug gebracht.
Wenn der Ländercode des Kreditoren nicht AT ist, dann werden lediglich die Bedingungen/Einrichtungen der deutschen
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Bauabzugsteuer geprüft und ggf. in Abzug gebracht.
Interimskonto
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Bauabzugsteuer
Eingabe eines Interimskonto für die Umbuchung des Einbehalts auf das Dienstleistungszentrum (DLZ) bzw. Umbuchung der Abzugsteuer.
Wird Bauabzugsteuer berechnet und im AZV einbehalten, wird das hier hinterlegte Konto benötigt, um die Umbuchung auf den Finanzamtskreditor zu erstellen.
Dienstleistungszentrum
Eingabe der Kreditorennummer des Dienstleistungszentrums.
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Das hier hinterlegte Dienstleistungszentrum wird bei Neuanlagen in der BauabzugssteuerübersichtBauabzugsteuerübersicht/-karte vorgeschlagen. |
BBKG
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Abzugsteuer %
Eingabe des Prozentsatzes für den Abzug bzgl. des Betrugsbekämpfungsgesetz (BBKG).
| Info |
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Beim 'Stammdaten kopieren' wird diese Tabelle als abhängige Tabelle von 'Buchhaltung Einrichtung' mit kopiert. |
DG-Nummer prüfen
Ist das Kennzeichen gesetzt, dann wird unter
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Stammdaten, Bauabzugsteuer/AG-Haftung bei Eingabe der DienstgeberInnennummer automatisch eine Online-Abfrage durchgeführt.
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Durch die automatische Online-Abfrage kann es einen (minimalen) zeitlichen Verzug geben. |
Ist das Kennzeichen nicht gesetzt, erfolgt keine automatische Prüfung der DG-Nummer.
Proxy Server
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Hier können die Einstellungen pro Mandant hinterlegt werden, mit denen ein Proxy-Server genutzt wird.
Proxyserver-Konfiguration auf dem Mittelschichtserver (optional)
Mit dem Mittelschichtbenutzer anmelden (mit dem die Mittelschicht konfiguriert wurde)
Sollten verschiedene Mittelschichtbenutzer für die Mittelschichten verwenden werden, ist dies je Benutzer zu wiederholen.
Sollten mehrere Mittelschichtserver verwenden werden, müssen diese Schritte auf jedem Server wiederholt werden.
Im Internetexplorer können unter Internetoptionen\Einstellungen für lokales Netzwerk\Proxyserver die Konfiguration vorgenommen werden.
Proxy Benutzer Name / Proxy Passwort
Eingabe Benutzer Name und Passwort für den Zugang auf den Proxy Server.
URL HFU Online Abfrage
Hier ist folgendes zu hinterlegen
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https://www.sozialversicherung.at/agh-ws
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-prod/DienstgeberAbfrageWS_2_0
Finanzamt Steuereinbehalt (Italien)
Dieses Eingabefeld ist für die österreichische
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Abzugsteuer irrelevant.
FIBU Belegübertragung
Unter Finanzbuchhaltung/Einrichtung/Finanzbuchhaltung Einrichtung, Register 'Zusätze', Register 'Belegübertragung' sind die Einstellungen für den Belegübertrag zu hinterlegen.
im Zielmandanten einzurichten
Die folgenden Einstellungen sind im Zielmandanten einzurichten.
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Bei einem Belegübertrag Niederlassung an Niederlassung ist der Zielmandant der aktuelle Mandant. |
Belegübertrag auslösen für
Auswahl, in welchem Umfang im FibuBuchungsblatt ein Belegübertrag erfolgen soll.
- alle: Es erfolgt für alle Belegarten (Zahlung, Rechnung, Gutschrift) ein Belegübertrag.
- Rechnung/Gutschrift: Lediglich für Rechnungen und Gutschriften wird ein Belegübertrag durchgeführt.
Belegnr. f. übertragene Belege
Nummernserie, die bei Übertragung in ein Fibu Buchungsblatt verwendet wird.
Belegnr. Zielmandant
Auswahl der Basis für die Ermittlung der Belegnummer im Zielmandanten.
Nummernserie
Die Belegnummer wird aus einer Nummernserie, die im folgenden Feld festzulegen ist, ermittelt.
Belegnr. Quellmandant
Die Belegnummer des Quellmandanten (=Belegnummer der Ausgangsrechnung) wird im Zielmandanten als Belegnummer für die Eingangsrechnung übernommen.
Belegnr. REBU Zielmandant
Auswahl der Basis für die Ermittlung der Belegnummer im Zielmandanten.
Nummernserie
Die Belegnummer wird aus der REBU – Nummernserie im Zielmandanten ermittelt.
Belegnr. Quellmandant
Die Belegnummer des Quellmandanten (=Belegnummer der Ausgangsrechnung) wird im Zielmandanten als Belegnummer für die Eingangsrechnung übernommen.
im Quellmandanten einzurichten:
Bei Verwendung der Kontierung ist die folgende Einstellung im Quellmandanten einzurichten.
Änderung Beleg zulassen
Auswahl, ob und in welchem Umfang Belegdaten in der Kontierung geändert werden dürfen.
- Buchungsdatum: Es darf das Buchungsdatum geändert werden.
- Buchungsmatrix: Es darf die Buchungsmatrix geändert werden.
- Buchungsdatum und Buchungsmatrix: Es dürfen sowohl das Buchungsdatum als auch die Buchungsmatrix geändert werden.
Buch.textvorschl. Kontierung
Voreinstellung für den Buchungstextvorschlag für die Kontierung. Die Buchungstextvorschläge können in der 'Kontierung Belegübertragung' geändert werden. Dann werden die geänderten Texte übergeben.
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| Info |
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Achtung: Das Kennzeichen 'maximaler Skontoabzug' im Register Zahlungsverkehr darf nicht gesetzt sein. Diese Option ist standardmäßig ausgeblendet und wird nicht empfohlen. |