FIBU USt Verprobung

Owned by Christiansen, Sabine
Last updated: Jan 10, 2022
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Allgemein

(Report-ID 5003466 Ust Verprobung Neu)

Die gebuchte Umsatzsteuer ist regelmäßig mit dem Hauptbuch abzustimmen. Für einen schnellen Abgleich mit den Werten im Kontenplan empfiehlt es sich, eine Verprobung für 'Nur Summen drucken' und Sachkonto-Zwischensumme durchzuführen.

Mit der 'Verprobung' werden Sachposten mit einer MWSt-Matrix bei denen kein MWSt Status vorhanden ist für den eingegebenen Zeitraum ausgewertet.  

Optionen

Verarbeitung

Startdatum

Eingabe des Startdatums für den Zeitraum, der verprobt werden soll.

Wenn eine Verprobung nach Belegdatum erfolgen soll, sollte das Startdatum immer der Beginn des Geschäftsjahres sein.
Enddatum

Eingabe des Enddatums für den Zeitraum, der verprobt werden soll.

Firmengruppe

Soll eine Verprobung für eine Firmengruppe erfolgen, ist hier die Firmengruppe auszuwählen. Es werden dabei alle Mandanten der Firmengruppe nacheinander abgearbeitet und aufgelistet. Nach jedem Mandanten erfolgt ein Seitenwechsel.

Bei einer Verprobung nach Belegdatum oder nach Leistungsdatum muss die Einrichtung bei allen der Firmengruppe zugeordneten Mandanten identisch sein.
Verprobung für Organschaft

Wurde eine Firmengruppe hinterlegt, kann über dieses Kennzeichen bestimmt werden, ob eine organschaftliche Abrechnung erfolgen soll. Bei einer Verprobung für Organschaft wird zusätzlich ein Summenblatt ausgegeben, in dem die Werte für die Mandanten je nach gewählter Zwischensumme kumuliert aufgelistet werden.

Verprobung für Länderkennzeichen

Ist unter Buchhaltung, Stammdaten, Einrichtung, Einrichtung zweiter Teil, Register 'MWSt' das Kennzeichen 'Mehrlandfähig' gesetzt, kann eine Verprobung nach Länderkennzeichen getrennt erfolgen.

Wird kein Länderkennzeichen eingegeben, erfolgt die Verprobung für alle.
Verprobung in Währung

Wenn die Verprobung in einer von der Mandantenwährung abweichenden Währung erfolgen soll, ist hier der gewünschte Währungscode auszuwählen.

Beispiel:

In der Finanzbuchhaltung Einrichtung ist das Kennzeichen für 'Mehrlandfähig' gesetzt. Für die Buchungen, die mit einer Buchungsmatrix mit Ländercode 'CHF' erfolgt sind, soll eine Verprobung in Schweizer Franken erfolgen. Rechnungen/Zahlungen wurden mit entprechendem Währungscode gebucht. In diesem Fall ist als Länderkennzeichen "CH" und der Währungscode "CHF" auszuwählen. Es werden dann die Beträge der Belegwährung für die Verprobung berücksichtigt.

Buchungen ohne Währungsinformation können mit einem (folgendes Eingabefeld) Währungsfaktor umgerechnet werden.
Währungsfaktor für Buchungen ohne Währung

Wenn eine 'Verprobung in Währung' erfolgen soll, kann hier für Buchungen ohne Währungsinformation der Währungsfaktor angegeben werden, mit dem diese Belege umgerechnet werden sollen.

Ausgabe

Probedruck
  • Ist das Kennzeichen gesetzt, erfolgt ein Probedruck und die Posten werden nicht verändert.
  • Ist das Kennzeichen nicht gesetzt, bekommen die Sachposten den MWSt Status 'verprobt' und das Enddatum wird als 'USt Verprobung in Periode' gespeichert.
Für eine Anmeldung ist es Voraussetzung, dass die Posten 'verprobt' worden sind.
Auch bereits verprobte Posten
  • Ist das Kennzeichen gesetzt, werden für den ausgewählten Zeitraum auch die Posten mit einem MWSt Status 'verprobt' bei der Verprobung berücksichtigt.
  • Ist das Kennzeichen nicht gesetzt, werden lediglich die Posten ohne MWSt Status ausgewertet.

Beispiel:

Es wurde bereits eine Verprobung für Januar durchgeführt. Nach dieser Verprobung sind noch Nachbuchungen für Januar erfolgt. Es soll zur Kontrolle (Probedruck) zuerst eine Verprobung für die Nachbuchungen erfolgen. In diesem Fall ist das Kennzeichen nicht zu setzen. Im Anschluss daran soll der komplette Januar verprobt werden. Hierfür ist das Kennzeichen zu setzen.

Auch bereits angemeldete Posten
  • Ist das Kennzeichen gesetzt, werden für den ausgewählten Zeitraum auch die Posten mit einem MWSt Status 'angemeldet' bei der Verprobung berücksichtigt.
  • Ist das Kennzeichen nicht gesetzt, werden lediglich die Posten ohne MWSt Status ausgewertet.

Beispiel:

Der Januar wurde bereits verprobt und angemeldet. Danach sind noch Nachbuchungen für Januar erfolgt. Es soll eine erneute Verprobung für den Januar erfolgen. In diesem Fall sind die Kennzeichen 'Auch bereits verprobte Posten' und 'Auch bereits angemeldete Posten' zu setzen.

Zwischensumme

Auswahl, ob und für was eine Zwischensumme gebildet werden soll.

  • Sachkonto: Es wird pro Sachkonto eine Zwischensumme gebildet. (Standard-Einstellung)
  • USt Kennziffer: Es wird pro Umsatzsteuer-Kennziffer eine Zwischensumme gebildet.

Über den folgenden Filter kann die Verprobung für eine bestimmte Kennziffer eingegrenzt werden.

MWSt Buchungsmatrix

Es wird pro MWSt Buchungsmatrix eine Zwischensumme gebildet.

Über den folgenden Filter kann die Verprobung für eine bestimmte Einrichtung (MWSt Geschäfts- und Produktbuchungsgruppe) eingegrenzt werden.

Filter

Bei einer Zwischensumme nach USt Kennziffer oder MWSt Buchungsmatrix kann über den Filter die Verprobung auf bestimmte Kennziffern bzw. MWSt Einrichtungen eingegrenzt werden.

Nur Summen drucken
  • Ist das Kennzeichen gesetzt, dann werden lediglich Summen für Sachkonten bzw. USt Kennziffern oder MWSt Buchungsmatrix gedruckt.
  • Ist das Kennzeichen nicht gesetzt, dann werden auch die Einzelposten/-positionen ausgedruckt.
Nur Differenzen drucken

Ist das Kennzeichen gesetzt, werden nur dann Einzelposten gedruckt, wenn eine Differenz zwischen der gebuchten und errechneten Steuer vorhanden ist. (übersichtlicher)

Die Summen für Sachkonten bzw. USt Kennziffern oder MWSt Buchungsmatrix werden grundsätzlich - unabhängig von diesem Kennzeichen – gedruckt.
Differenzen ab

Ist das Kennzeichen 'Nur Differenzen drucken' gesetzt, kann hier spezifiziert werden, ab welchem Betrag Differenzen gedruckt werden sollen.

Beispiel:

Differenzen bis zu einem Betrag von 5 Cent sind aus betrieblicher Sicht akzeptabel und brauchen nicht geprüft zu werden. In diesem Fall ist das Kennzeichen 'Nur Differenzen drucken' zu setzen und in dem Eingabefeld 'Differenzen ab' der Werte 0,05 zu hinterlegen.

Belegnr. zusammenfassen
  • Ist das Kennzeichen gesetzt, werden die Umsatzsteuer-relevanten Positionen nach Transaktion, MWSt Buchungsmatrix bzw. USt Kennziffer und Belegnr. summiert und ausgedruckt/ausgegeben. Auf dem Report bzw. bei der Excel-Ausgabe werden bei gesetztem Kennzeichen keine Sachkonten ausgegeben.
  • Ist das Kennzeichen nicht gesetzt, werden die einzelnen Sachposten ausgedruckt/ausgegeben, es wird nicht nach Belegnummer summiert.
Wenn als bei dem Auswahlfeld 'Zwischensumme' die Auswahl 'Sachkonto' gewählt wurde, ist dieses Kennzeichen inaktiv.
Summenblatt

Ist das Kennzeichen gesetzt, wird im Anschluss an die Verprobung zusätzlich ein Summenblatt ausgegeben, in dem die Werte für die Mandanten je nach gewählter Zwischensumme kumuliert aufgelistet werden.

Bei einer 'Verprobung für Organschaft' wird das Summenblatt grundsätzlich gedruckt, unabhängig von diesem Kennzeichen.
Ausgabe nach Excel

Ist das Kennzeichen gesetzt, wird die Verprobung zusätzlich nach Excel ausgegeben.

Erweiterte Ausgabe nach Excel

Ist das Kennzeichen gesetzt, werden zusätzlich nachfolgende Informationen nach Excel ausgegeben: Bei Sachkontobuchungen die Beschreibung aus den Sachposten oder bei Personenkontobuchungen Name, Name2, Straße, Land, PLZ und UID-Nummer des Personenkontos.