Allgemein

Mit der Funktion 'Splitbuchung' kann eine Kontoauszugszeile auf mehrere Konten aufgeteilt werden.

Die Aufteilungs- oder Splitbuchungen erfolgen in einem separaten Kontoauszug. Somit können die Kontoauszugszeilen eins zu eins mit den Zeilen der Kontoauszug Karte verglichen und abgestimmt werden. 

Die Buchung erfolgt gegen ein Verrechnungskonto, welches wiederum gegen die Aufteilungsbuchungen aufgelöst wird. Aufteilungsbuchungen sind sowohl für Sachkonten als auch für Personenkonten möglich.

Im Hauptkontoauszug wird der Bankumsatz, der sich auf mehrere Konten aufteilt, gegen ein Verrechnungskonto gebucht. Im Splitkontoauszug müssen die Aufteilungen wiederum gegen dieses Verrechnungskonto gebucht werden. 

Bei den Bankkonten, bei denen Splitbuchungen gebucht werden sollen, ist das Verrechnungskonto im Bereich Buchen zu hinterlegen.

Kontoauszug Karte für die Hauptbuchung

In der Kontoauszug Karte kann über Auswerten, Splitbuchungen oder über die Tastenkombination Strg+B die Funktion 'Splitbuchungen' aufgerufen werden.

Die Funktion 'Splitbuchungen' kann bei Bedarf für jede Zeile aufgerufen werden. Die Zeilen, für die Splitbuchungen erfasst wurden, werden über die Spalte 'Splitbuchung' gekennzeichnet.             

Folgende Prüfungen werden beim Aufruf durchgeführt:

• Splitbuchungen sind für das Sachkonto möglich, welches im Bankkonto als 'Verrechnungskonto Split' hinterlegt ist
• Betrag (Soll- oder Habenbetrag) muss vorhanden sein
• es darf kein abweichender Mandant vorhanden sein
• bei einer Niederlassungsverrechnung muss eine Niederlassung vorhanden sein

Zeilen, die als Splitbuchung gekennzeichnet sind, können nur bedingt geändert werden. Die Belegdaten (Belegnr., Belegdatum, Leistungsdatum), Kontoart, Kontonr. und die Betragsfelder können nachträglich nicht geändert werden. 

Im Hauptkontoauszug werden beim Drucken des Bankbuchs die Splitbuchungen unterhalb der Hauptbuchung kursiv ausgedruckt. 

Kontoauszug Karte für die Splitbuchung

Mit Aufruf der Funktion 'Splitbuchungen' wird eine neue Kontoauszug Karte angelegt und diese erhält im Kontoauszug Kopf die Kennzeichnung 'Splitbuchung'. 

Die Felder des Kontoauszugs Kopf sind im Split Kontoauszug nicht änderbar.

Folgende Funktionen sind in der Split-Kontoauszug Karte möglich:

• Ausgleich bei Personenkontenbuchungen
• Posten öffnen
• Restsaldoschreiben drucken
• Ausgleichsdetails
• Funktionen 'EB Kontoauszug', 'EB Kontierung Umsatz', 'EB Ergebnisvorschlag'
• Dokument anzeigen

Die neue Kontoauszug Karte (Split) wird mit der ursprünglichen Kontoauszug Karte (Haupt) über die nachfolgend dargestellten Felder verknüpft: 

Kontoauszug Kopf

Bankkonto

Bankkonto des Hauptauszugs.

Auszugsnr.

Die Auszugsnummer setzt sich wie folgt zusammen:

Auszugsnummer des Hauptauszugs plus Belegnr.-Trennzeichen, siehe Einrichtung FIBU Bankkonten, plus laufende Nummer (max. 4 Stellen)

Beispiel:

1234567890-1234

Auszugsdatum Belegdatum Buchungsdatum

Belegdaten des Hauptauszugs.

Splitbuchung

Kennzeichnung des Split-Kontoauszugs.

Verrechnungskonto Split

Sachkonto des Hauptauszugs. 

Niederlassung

Niederlassung aus der Zeile der Splitbuchung des Hauptauszugs, welche der Niederlassung des Bankkontos entspricht. Somit werden die NL-übergreifenden Vorgänge korrekt verarbeitet.

Endsaldo

Aus dem  Hauptauszug wird ein Soll-Betrag als negativer Endsaldo und ein Haben-Betrag als positiver Endsaldo übernommen. Das Feld 'Saldo' ist grundsätzlich 0,00.

Dokument-ID

Wenn im Hauptauszug eine Dokument-ID vorhanden ist, wird diese in den Split-Kontoauszug übernommen.

Kontoauszug Zeile

Belegnr.

Die Belegnummer setzt sich wie folgt zusammen:

Belegnummer des Hauptauszugs plus Belegnr.-Trennzeichen (Finanzbuchhaltung Einrichtung/Zlg.-Eingänge) plus laufende Nummer (max. 4 Stellen)

Beispiel:

123456789012345-1234

Buchung

Beim Buchen des Hauptkontoauszugs werden zugehörige Split-Kontoauszüge automatisch mit gebucht. Im Kontoauszug der Hauptbuchung wird das Verrechnungskonto der Splitbuchung gegen das Bankkonto gebucht.

Im Kontoauszug der Splitbuchung werden die Splitbuchungen als Aufteilungen gegen das Verrechnungskonto der Splitbuchung gebucht.

Beispiel:

Die Versicherungsgebühren (Bankeinzug) in Höhe von 5000,- € müssen auf mehrere Konten und Niederlassungen aufgeteilt werden.

Konto 673000 Niederlassung N2  1250,- €

Konto 673000 Niederlassung N1  1250,- €

Konto 673550 Niederlassung N2  2500,- €

Im Kontoauszug der Hauptbuchung wurde hierfür eine Splitbuchung auf dem Verrechnungskonto 195020 erfasst; Buchung: 'Verrechnungskonto Split' an Bankkonto.

Im Kontoauszug der Splitbuchung wurden die Aufteilungsbuchungen erfasst; Buchung: Aufwandskonten an 'Verrechnungskonto Split'. 

Das Verrechnungskonto ist somit ausgeglichen. 

Beim Buchen der Haupt-Kontoauszug Karte werden alle Zeilen der Haupt- und Splitbuchungen geprüft. Sollten fehlerhafte Splitbuchungen vorhanden sein, wird auch der Haupt-Kontoauszug nicht gebucht. Die Fehlertexte werden dann sowohl in der Haupt Kontoauszug Karte beider der fehlerhaften Splitbuchung, als auch bei den fehlerhaften Buchungen in der Split Kontoauszug Karte angezeigt.