Allgemein

Mit dem Modul Zahlungsverhaltensanalyse können das Zahlungsverhalten der Debitoren sowie der entgangene Skonto bei Zahlungen an den Kreditoren analysiert werden.

Das Modul setzt sich aus den folgenden fünf Reporten zusammen:

Zahlungsanalyse (R5003269)

Der Bericht ermittelt den verspäteten Zahlungseingang (debitorisch) für einen bestimmten Zeitraum. Er wertet die Zahlung in Tagen und den dadurch entstandenen Zinsverlust aus. Die verspätete Zahlung in Tagen und der Zinsverlust können anhand von vordefinierten Bewertungscodes bewertet werden.

Forderungsanalyse (R5143664)

Mit diesem Bericht erfolgt eine Auswertung der überfälligen offenen Posten (debitorisch) und der bereits entstandenen Zinsverluste. Bei der Auswertung kann festgelegt werden, ob lediglich die überfälligen offenen Rechnungen oder alle Posten, d.h. auch die offenen Gutschriften und offenen Zahlungen ausgewertet werden sollen. Des Weiteren können Toleranz- und/oder akzeptierte Überschreitungstage hinterlegt werden.

Fälligkeitsstruktur (R5003270)

Der Bericht wertet die offenen Forderungen (debitorisch) in Betrag und Prozent aus und stellt sie in einer frei definierbaren Staffelform / Altersaufbau dar. Wahlweise kann die Fälligkeits- bzw. Überfälligkeitsprognose nach Monaten gegliedert ausgegeben werden.

Skontoanalyse (R5003286)

Der Bericht ermittelt den zu viel oder zu Unrecht gezogenen Skonto für einen bestimmten Zahlungszeitraum. Die Prüfung erfolgt auf Basis der Skontofrist und/oder des Skonto-Prozentsatzes. Des Weiteren besteht die Möglichkeit, für bestimmte Posten ein Anschreiben an den Debitor und/oder eine Ausgangsrechnung für die Skontorückforderung zu generieren.

Zusätzlich kann auch eine Auswertung für den entgangenen Skonto bei Zahlung an den Kreditor erfolgen.

Forderungsstatus (R5002985)

Der Bericht gibt unter Angabe eines Stichtags die offenen Posten (debitorisch) gegliedert nach Mahnstufe in Betrag und Prozent aus.

Alle Berichte können wahlweise nach Debitor/Kreditor oder Kostenstelle sortiert werden. Dabei kann innerhalb der gewählten Sortierung eine zweite Gruppierung gewählt werden.

Alle Berichte können wahlweise mit einem Einzelnachweis oder lediglich mit einer Durchschnitts- bzw. Summenzeile ausgewertet werden.

Einrichtung

Unter Buchhaltung, Stammdaten, Einrichtung, Zu einzelnen Modulen, Zahlungsverhaltensanalyse erfolgt die Einrichtung der Zahlungsverhalten Definition und Bewertung.

Zahlungsverhalten Definition

Hier können pro Bericht beliebig viele Definitionen hinterlegt werden. Die Definitionen dienen als Berichts-Vorschlagswerte, die bei Aufruf des Berichts geändert werden können. Die Erläuterung der Einrichtungskennzeichen der einzelnen Definitionen erfolgt im entsprechenden Bericht.

Zahlungsverhalten Bewertung

Die Bewertung wird in der Zahlungs-, Forderungs- und Skontoanalyse ausgewertet. Hierüber ist es möglich, den Wert bestimmter Spalten zu bewerten. Es können pro Bericht beliebig viele Bewertungen hinterlegt werden, die wiederum bei der Berichtserstellung ausgewählt werden können.

In den Berichten werden den Einzelposten die entsprechenden Bewertungen zugeordnet, wodurch sie hervorgehoben werden.

Beispiel:

Der durch eine verspätete Zahlung entstandene 'Zinsverlust', der mehr als 150,- € beträgt, soll auf der Zahlungs- und Forderungsanalyse durch den Hinweis 'erhöhter Zinsverlust' hervorgehoben werden.

Code

Eingabe eines Codes/einer Kennung für die Bewertung.

Beschreibung

Eingabe einer Beschreibung für die Bewertung.

Spalte

Auswahl, was bewertet werden soll. Mögliche Auswahl:

Verspätete Zahlung in Tagen: Hierüber kann bei der Zahlungsanalyse der Wert der Spalte 'Versp. Zahl. in Tagen' (verspätete Zahlung in Tagen) bewertet werden.
Zinsverlust: Hierüber kann bei der Zahlungs- und Forderungsanalyse der Wert der Spalte 'Zinsverlust' bewertet werden.
Überschreitung Skontofrist in Tagen: Hierüber kann bei der debitorischen Skontoanalyse der Wert der Spalte 'überschr. Skontofrist' bewertet werden.
Überschreitung Skonto %: Hierüber kann bei der debitorischen Skontoanalyse der Wert der Spalte 'überschr. Skonto %' bewertet werden.
Überschreitung Skonto (MW): Hierüber kann bei der debitorischen Skontoanalyse der Wert der Spalte 'überschr. Skonto (MW)' bewertet werden.
Unterschreitung Skonto %: Hierüber kann bei der kreditorischen Skontoanalyse der Wert der Spalte 'unterschr. Skonto %' bewertet werden.
Entgangener Skonto (MW): Hierüber kann bei der kreditorischen Skontoanalyse der Wert der Spalte 'entgangener Skonto (MW)' bewertet werden.

Wert

Eingabe eines Werts für die Bewertung.

Beispiel:

Auf der Zahlungsanalyse sollen Zinsverluste, die größer 100,00 € sind, durch den Wortlaut 'ACHTUNG! Zu hoher Zinsverlust' besonders dargestellt werden. In diesem Fall ist eine Bewertung mit dem Spaltentyp 'Zinsverlust', einem Wert '100,00' und dem Textfeld 'ACHTUNG! Zu hoher Zinsverlust' anzulegen. Die Zahlungsanalyse ist dann mit dieser Bewertung auszuwerten.

Es können auch Wertstaffelungen angelegt werden.

Textfeld

Eingabe des Textes/Wortlauts, der in der Zahlungs-, Forderungs-, bzw. Skontoanalyse in der Spalte 'Bewertung' ausgedruckt werden soll.

Übergabe an RABU

Bei der Einzelauswertung der debitorischen Skontoanalyse kann bei Bedarf für den überschrittenen Skonto (MW) eine Ausgangsrechnung im Rechnungsausgangsbuch (RABU) für die Skontorückforderung erstellt werden.

Beispiel:

Wenn 100,00 € zu viel Skonto in Abzug gebracht wurden, soll ein Hinweisschreiben an den Kunden erfolgen. Wenn jedoch 150,00 € oder mehr Skonto zu viel in Abzug gebracht wurden, dann soll zusätzlich der 'überschr. Skonto (MW)' in Rechnung gestellt werden.

Ist das Kennzeichen gesetzt, erfolgt, wenn der Wert der definierten Spalte größer oder gleich dem hinterlegten Wert ist, eine Übergabe an das RABU.

Es wird pro Debitor eine Rechnung (Summe) erstellt; die einzelnen Posten/Belege, bei denen zu viel Skonto gezogen wurde, werden als Aufteilungssätze übergeben.

Anschr. Drucken

Bei der Einzelauswertung der debitorischen Skontoanalyse kann bei Bedarf ein Schreiben an den Kunden erstellt werden, in dem er auf den überschrittenen Skonto (MW) pro Beleg hingewiesen wird.

Beispiel:

Wenn 100,00 € zu viel Skonto in Abzug gebracht wurden, soll ein Hinweis-Schreiben an den Kunden erfolgen.

Ist das Kennzeichen 'Anschr. Drucken' gesetzt, wird, wenn der Wert der definierten Spalte größer oder gleich dem hinterlegten Wert ist, ein Anschreiben gedruckt.

Beispiel-Bewertungen

Verspätete Zahlung in Tagen

Bericht: Zahlungsanalyse

Es wird die verspätete Zahlung in Tagen bewertet. Im u.a. Beispiel wird bei einer verspäteten Zahlung größer/gleich 5 Tage die Bewertung 'Kunden beobachten' ausgegeben, bei einer verspäteten Zahlung größer/gleich 15 Tage die Bewertung 'Kunden hinweisen' usw.. Das Feld 'Wert' bezieht sich dabei auf den Wert der Spalte 'Versp. Zahl. in Tagen' in der Zahlungsanalyse.

Zinsverlust

Berichte: Zahlungsanalyse / Forderungsanalyse

Es wird der entstandene Zinsverlust bewertet. Im u.a. Beispiel wird bei einem Zinsverlust größer/gleich 50,00 (in Mandantenwährung) die Bewertung 'Kunden beobachten' ausgegeben, bei einem Zinsverlust größer/gleich 150 die Bewertung 'Kunden hinweisen' usw. Das Feld 'Wert' bezieht sich dabei auf den Wert der Spalte 'Zinsverlust' in den aufgeführten Berichten.

Überschreitung Skontofrist in Tagen

Bericht: Skontoanalyse - debitorisch

Es wird die Überschreitung der Skontofrist in Tagen bewertet. Im u.a. Beispiel wird bei einer Überschreitung größer/gleich 5 Tage die Bewertung 'Beobachten' ausgegeben, bei einer Überschreitung größer/gleich 10 Tage die Bewertung 'Hinweis' usw.. Das Feld 'Wert' bezieht sich dabei auf den Wert der Spalte 'Überschr. Skontofrist' in der debitorischen Skontoanalyse.

Des Weiteren soll im u.a. Beispiel bei einer Skontofrist-Überschreitung größer/gleich 15 Tage ein Anschreiben an den Kunden erstellt werden.

Überschreitung Skonto %

Bericht: Skontoanalyse - debitorisch

Es wird der Prozentsatz bewertet, um den der gewährte Skonto-Prozentsatz überschritten wurde. Im u.a. Beispiel wird bei einer Überschreitung größer/gleich 2% die Bewertung 'Beobachten' ausgegeben, bei einer Überschreitung von 3% wird die Bewertung 'Hinweisen/Ermahnen' ausgegeben. Das Feld 'Wert' bezieht sich dabei auf den Wert der Spalte 'überschr. Skonto %' in der debitorischen Skontoanalyse.

Des Weiteren soll im u.a. Beispiel bei einer Überschreitung größer/gleich 2% ein Anschreiben an den Kunden erstellt werden und eine Berechnung des überschrittenen Skontos erfolgen.

Überschreitung Skonto (MW)

Bericht: Skontoanalyse - debitorisch

Es wird der Betrag (Mandantenwährung) bewertet, um den der gewährte Skontobetrag überschritten wurde. Im u.a. Beispiel wird bei einer Überschreitung größer/gleich 10,00 die Bewertung 'Kunden beobachten' ausgegeben, bei einer Überschreitung größer/gleich 50,00 die Bewertung 'Kunden hinweisen' usw. Das Feld 'Wert' bezieht sich dabei auf den Wert der Spalte 'überschr. Skonto (MW)'.

Des Weiteren wird im u.a. Beispiel ab einer Überschreitung von 50,00 ein Anschreiben an den Kunden erstellt.

Das Kennzeichen wird auch bei folgenden Staffelungen ausgewertet, d.h. auch bei einer Skontobetrags-Überschreitung von 150,00.

Ab einer Skontobetrags-Überschreitung von 150,00 wird im u.a. Beispiel zusätzlich der überschrittene Skontobetrag für den Kunden in Rechnung gestellt; d.h. es erfolgt eine Übergabe an das Rechnungsausgangsbuch.

Unterschreitung Skonto %

Bericht: Skontoanalyse - kreditorisch

Es wird die Unterschreitung des ursprünglichen/möglichen Skontoabzugs (Prozentsatz) bewertet. Im u.a. Beispiel wird, wenn 1% Skonto weniger als möglich in Abzug gebracht wurde, die Bewertung 'Beobachten' ausgegeben, bei einer Unterschreitung von 2% die Bewertung 'Zahlverhalten prüfen' usw.. Das Feld 'Wert' bezieht sich dabei auf den Wert der Spalte 'unterschr. Skonto %' in der kreditorischen Skontoanalyse.

Entgangener Skonto (MW)

Bericht: Skontoanalyse - kreditorisch

Es wird die Unterschreitung des ursprünglichen/möglichen Skontoabzugs (Betrag in Mandantenwährung) bewertet. Im u.a. Beispiel wird bei einem entgangenen Skonto größer/gleich 100,00 die Bewertung 'Beobachten' ausgegeben, bei einem entgangenen Skonto größer/gleich 250,00 die Bewertung 'Nachfordern' usw. Das Feld 'Wert' bezieht sich dabei auf den Wert der Spalte 'entgangener Skonto (MW)' in der kreditorischen Skontoanalyse.

Einrichtung Anschreiben

Mit der debitorischen Skontoanalyse kann bei Überschreitung eines bestimmten Werts ein Anschreiben an den Kunden erstellt werden.

Die Definition, ob und ab welchem Wert ein Anschreiben an den Kunden erstellt wird, erfolgt in der Zahlungsverhalten Bewertung für die Spaltentypen 'Überschreitung Skontofrist in Tagen', 'Überschreitung Skonto %' und 'Überschreitung Skonto (MW)' über das Kennzeichen 'Anschr. drucken'.

Die Pflege der Vor- und Nachtexte für das Anschreiben erfolgt aus der Bewertung Karte, Register 'Zahlungsverhalten Bewertung', Button 'Texte Anschreiben' pro hinterlegter Wert-Zeile.

Hinweis: Ist für eine Zeile kein Text hinterlegt, wird der Text aus der vorherigen Zeile genommen.

Texte Anschreiben

Standardmäßig wird ein Vortext hinterlegt. Durch Einblenden der Spalte 'Position' kann bei Bedarf auch ein Nachtext hinterlegt werden.

Hinweis: Das Anschreiben wird automatisch mit der Grußzeile 'Mit freundlichen Grüßen' und dem Firmenname (Name und Name2) als Nachtext erstellt.

Bei der Skontoanalyse mit Einzelnachweis wird in der Seitenansicht automatisch der Bericht 'Skontoanalyse Anschreiben' ausgegeben.

Einrichtung Übergabe an RABU

Mit der debitorischen Skontoanalyse kann für den überschrittenen Skonto automatisch eine Ausgangsrechnung im Rechnungsausgangsbuch (RABU) für die Skontorückforderung erstellt werden.

Die Definition, ob und ab welchem Wert eine Ausgangsrechnung erstellt wird, erfolgt in der Zahlungsverhalten Bewertung für die Spaltentypen 'Überschreitung Skontofrist in Tagen', 'Überschreitung Skonto %' und 'Überschreitung Skonto (MW)' über das Kennzeichen 'Übergabe an RABU'.

Bei der Einzelauswertung der debitorischen Skontoanalyse werden die Kennzeichen ausgewertet und, wenn die Bedingungen (Wertgrenze, gesetztes Kennzeichen) erfüllt sind, wird automatisch eine Ausgangsrechnung im Rechnungsausgangsbuch erstellt.

Es wird pro Debitor eine Rechnung (Summe aller Einzelsätze) erstellt; die einzelnen Posten/Belege, bei denen zu viel Skonto gezogen wurde, werden als Aufteilungssätze übergeben.

Das Sachkonto für die Aufteilungsbuchung wird aus der Definition für die Auswertung 'Skontoanalyse deb.', Feld 'Konto Skontorückforderung' ermittelt.

Ist in dem Feld kein Konto für die Skontorückforderung hinterlegt, wird das Skontokonto aus der ursprünglichen Zahlungsbuchung übernommen.

Beispiel:

Die Rechnung 2468 in Höhe von 1000,00 € wurde verspätet abzüglich 2% Skonto gebucht. Die Skontobuchung erfolgte auf das Konto 500900 Skontoaufwendung.

In der Definition der Skontoanalyse ist als 'Konto für Skontorückforderung' das Konto '500910 – Skontonachforderung' hinterlegt. In diesem Fall erfolgt die Buchung der Skontorückforderung auf das Konto 500910.

In der Definition ist kein 'Konto für Skontorückforderung' hinterlegt. In diesem Fall erfolgt die Buchung auf das Konto 500900 (ursprüngliche Skontobuchung).

Die Belegdaten für die Aufteilungsbuchung, wie z.B. Kostenstelle, Kostenträger, Projektnr., Buchungsmatrix etc. werden aus dem Posten/Beleg ermittelt.

OP-Status Definition

Hier können individuelle Staffelformen für den Spaltenaufbau in der Fälligkeitsstruktur gepflegt werden. Die Spalten werden nach aufsteigendem Wert des Feldes 'Datumsberechnung für OP-Status' generiert. Es können maximal 5 Spalten ausgewertet werden. Wenn mehr als 5 Spalten hinterlegt sind, werden die ersten 5 Spaltendefinitionen ausgewertet.

Beispiel:

Für die Überfälligkeitsstruktur wurden 6 Spalten: -150, -120T, -90T, -60T, -30T und 1T definiert. Da nur 5 Spalten ausgewertet werden können und die Spalten nach aufsteigender Datumsberechnung generiert werden, würde die Spalte mit der Definition '1T' (=größter Wert Datumsberechnung) nicht ausgewertet werden.

Datumsberechnung für OP-Status

Eingabe einer Datumsformel für die Berechnung der einzelnen Spalten der Staffelform.

Auswertung

Unter Buchhaltung, Berichte, Berichte drucken können die einzelnen Auswertungen aufgerufen und ausgedruckt werden.

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