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FIBU Modul Skontoanalyse

FIBU Modul Skontoanalyse

Owned by Sabine Christiansen
Aug 20, 2021

Der Bericht ermittelt den zu viel oder zu Unrecht gezogenen Skonto für einen bestimmten Zahlungszeitraum. Die Prüfung erfolgt auf Basis der Skontofrist und/oder des Skonto-Prozentsatzes. Überschreitungen können anhand von vordefinierten Bewertungscodes bewertet werden. Des Weiteren besteht die Möglichkeit, für bestimmte Posten ein Anschreiben an den Debitor und/oder eine Ausgangsrechnung zu generieren. 

Zusätzlich kann auch eine Auswertung für den entgangenen Skonto bei Zahlung an den Kreditor erfolgen. 

Es werden die Felder der ursprünglichen Skontokonditionen ausgewertet.

Basis: Es werden die Debitoren- bzw. Kreditorenposten der Belegarten 'Rechnung' und 'Gutschrift' für den ausgewählten Buchungszeitraum ausgewertet. Anhand der OP-Referenzen werden die Ausgleichsposten mit den Postenarten 'Ausgleich' und 'Skonto' ermittelt und für den Bericht ausgewertet. 

Berichtsaufbau

Der Berichtsaufbau wird durch die Zahlungsverhalten Definition beeinflusst. Folgende Spaltenwerte können ermittelt werden:

Skontofrist

Ausweis der Skontofrist; ermittelt aus dem ursprünglichen Skontodatum und dem Belegdatum der Rechnung.

Zahlung in Tagen

Ausweis, nach wie viel Tagen gezahlt wurde; ermittelt aus dem Belegdatum der Rechnung und dem Beleg- bzw. Buchungsdatum (abhängig von der Option 'Basis Zahlungsdatum') der Zahlung.

überschr. Skontofrist
  • Ausweis der Tage der Skontofrist-Überschreitung; ermittelt aus 'Skontofrist' und 'Zahlung in Tagen'. ursprüngl. Skonto %
  • Ausweis des ursprünglichen Skonto-Prozentsatzes. gezogene Skonto %
  • Ausweis des Skonto-Prozentsatzes, der in Abzug gebracht worden ist. überschr. Skonto %
  • Ausweis des Prozentsatzes, um den der gewährte Skonto überschritten wurde.
Bei einer Skontofrist-Überschreitung wird der in Abzug gebrachte Prozentsatz ausgewiesen; bei einer Skonto-Prozentsatz-Überschreitung wird der zu viel gezogene Prozentsatz ausgewiesen.
ursprüngl. Skonto (MW)
  • Ausweis des ursprünglichen Skontobetrags in Mandantenwährung ('urspr. Skonto möglich'). gezogener Skonto (MW)
  • Ausweis des Skontobetrags, der in Abzug gebracht worden ist.
überschr. Skonto (MW)

Ausweis des Skontobetrags, um den der gewährte Skonto überschritten wurde.

Bei einer Skontofrist-Überschreitung wird der in Abzug gebrachte Skonto ausgewiesen; bei einer Skontobetrags-Überschreitung wird der zu viel gezogene Betrag ausgewiesen.
nicht genutzter Skonto (MW)

Ausweis des Skontobetrags, der theoretisch hätte abgezogen werden dürfen, aber nicht realisiert wurde.

Beispiel:

Es hätten 2% Skonto (20,00 €) in Abzug gebracht werden dürfen; tatsächlich wurden mit der Zahlung nur 10,00 € Skonto abgezogen. In diesem Fall würden hier 10,00 € als 'nicht genutzter Skonto (MW)' ausgewiesen werden.

In der Summenzeile wird für den nicht genutzten Skontobetrag kein Durchschnitt, sondern eine Summe ausgewiesen.

Die folgenden Felder/Spalten sind abweichend zu der Skontoanalyse Debitoren:

unterschr. Skonto %

Ausweis des Prozentsatzes, um den der gewährte Skonto unterschritten wurde.

Beispiel:

Die Zahlung hätte abzüglich 2% Skonto erfolgen können, es wurde aber nur abzüglich 1% gezahlt. Somit gibt es eine Skonto-Prozentsatz-Unterschreitung von 1%.

entgangener Skonto (MW)

Ausweis des Skontobetrags (Mandantenwährung), um den der gewährte Skonto unterschritten wurde.

Beispiel:

Die Zahlung hätte abzüglich 2% Skonto (20,00) erfolgen können, es wurde aber nur abzüglich 1% (10,00) gezahlt. Somit gibt es einen entgangenen Skontobetrag in Höhe von 10,00.

Optionen

Folgende Optionen werden für die Berichtsausgabe angeboten:

Definition

Auswahl/Eingabe der Definition für die Skontoanalyse.

Basis Zahlungsdatum

Auswahl, was Basis für das Zahlungsdatum ist.

Belegdatum

Die Spalte 'Zahlung in Tagen' wird aus dem Belegdatum der Rechnung und dem Belegdatum der Zahlung ermittelt.

Buchungsdatum

Die Spalte 'Zahlung in Tagen' wird aus dem Belegdatum der Rechnung und dem Buchungsdatum der Zahlung ermittelt.

Nur offene Posten

Ist das Kennzeichen gesetzt, werden lediglich die offenen Posten der Belegarten 'Rechnung' und 'Gutschrift' und deren Ausgleichsposten ausgewertet.

Kostenstellenfilter

Bei Bedarf können die Posten für bestimmte Kostenstellen gefiltert werden.

Kundengruppenfilter

Bei Bedarf kann die Skontoanalyse für bestimmte Debitoren-Kundengruppen gefiltert werden.

Debitorenfilter

Bei Bedarf kann die Skontoanalyse für bestimmte Debitoren gefiltert werden.

Kreditorenfilter

Bei Bedarf kann die Skontoanalyse für bestimmte Kreditoren gefiltert werden.

alle Debitoren alle Kreditoren

Wenn kein Debitoren- bzw. Kreditorenfilter hinterlegt ist, ist hierüber zu kennzeichnen, ob eine debitorische oder kreditorische Skontoanalyse erstellt werden soll.

Wenn keine Filterung/Kennzeichnung erfolgt ist, wird standardmäßig eine debitorische Skontoanalyse erstellt. Wenn eine Definition ausgewählt wurde, wird die Einstellung Debitor/Kreditor aus der Definition ermittelt.
Statistische

Auswahl, ob und in welchem Umfang statistische Posten bei der Skontoanalyse ausgewertet werden sollen.

  • Alle: Es werden alle Posten ('normal' und statistische) ausgewertet.
  • Nur: Es werden nur statistische Posten ausgewertet.
  • Keine: Statistische Posten werden nicht berücksichtigt.
Bewertung

Auswahl, ob und welche Bewertung bei der Skontoanalyse verwendet werden soll.

Beispiel Debitoren: Es kann für die Überschreitung des gewährten Skontos (Skontofrist, Skonto %, Skontobetrag) eine Bewertung ausgedruckt werden. Ebenso kann über die Bewertung bestimmt werden, ob ein Anschreiben und/oder eine Rechnung an den Kunden erstellt werden.

Bei einer Skontofrist-Überschreitung von mehr als 5 Tagen sollen die Posten auf dem Bericht über die Bewertungsspalte kenntlich gemacht werden. Ebenso soll ein Anschreiben an den Kunden erstellt werden. In diesem Fall ist eine Bewertung für 'Überschreitung Skontofrist' mit einem Wert '5' und dem Text 'Kunden hinweisen' anzulegen und das Kennzeichen 'Anschr. Drucken' zu setzen. Bei der Skontoanalyse mit dieser Bewertung würde dann der Text 'Kunden hinweisen' in der Spalte 'Bewertung' ausgedruckt werden. Ebenso würde ein Anschreiben für den Kunden erstellt werden.

Beispiel Kreditoren: Es kann für eine Unterschreitung des gewährten Skontos (Skonto %, Skontobetrag) eine Bewertung ausgedruckt werden.

Die Posten mit einer Unterschreitung von mehr als 2 % sollen auf dem Bericht über die Bewertung mit dem Text 'ACHTUNG' kenntlich gemacht werden. In diesem Fall ist eine Bewertung für 'Unterschreitung Skonto %' mit einem Wert '2' und einem Textfeld 'ACHTUNG' anzulegen und bei dem Bericht auszuwählen.

Buchungsdatum

Eingabe eines Buchungsdatums / eines Buchungszeitraums. Es werden die Zahlungsposten anhand dieses Buchungsdatums / Buchungszeitraums gefiltert und ausgewertet.

Sortierung nach

Auswahl, ob die Skontoanalyse nach Personenkonto (Debitor/Kreditor) oder Kostenstelle sortiert werden soll.

Zweite Gruppierung
  • Ist das Kennzeichen gesetzt, wird bei einer Sortierung nach Debitor/Kreditor innerhalb des Debitoren bzw. des Kreditoren zusätzlich nach Kostenstelle sortiert und gruppiert.
  • Ist das Kennzeichen gesetzt, wird bei einer Sortierung nach Kostenstelle innerhalb der Kostenstelle zusätzlich nach Debitoren bzw. Kreditoren sortiert und gruppiert.
  • Ist das Kennzeichen nicht gesetzt, erfolgt keine zweite Sortierung/Gruppierung.
Neue Seite je Gruppe der Sortierung

Wenn das Kennzeichen gesetzt ist, wird bei Wechsel des Personenkontos/der Kostenstelle (Sortierung) eine neue Seite erstellt.

Einzelnachweis
  • Ist das Kennzeichen gesetzt, werden die einzelnen Posten ausgedruckt.
  • Ist das Kennzeichen nicht gesetzt, wird pro Debitor bzw. pro Kreditor lediglich eine Summen-Zeile mit den Durchschnittswerten ausgedruckt.
Ausgabe nach Excel

Ist das Kennzeichen gesetzt, wird die Forderungsanalyse zusätzlich nach Excel ausgegeben.

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